文档介绍：江苏沪武烨辉幕墙门窗有限公司财务管理制度
为了加强财务管理,根据国家有关法律、法规,结合本公司具体情况,制定本制度。
一、公司设财务科,财务主管协助总经理管理好财务会计工作。
二、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制,经营计划和财务预算内开支由经办人、证明人签字;财务主管审核;总经理审批方可报支。超计划、预算开支需报董事长审批。
三、财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反应和严格监督各项经济活动。在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款,拒绝报销或拒绝执行,并及时向总经理报告。
四、财会人员调动工作或因故离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离职,也不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物未了事项等。移交交接必须由董事长、总经理或其委托人监交。
五、财务主管负责管理公司的日常财务工作,严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务管理。负责财务资料、文件、凭证、报表等会计档案的保存和管理工作。参与公司各项经营活动成本费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核,监督各部门降低消耗,节约费用,提高经济效益。
六、会计按照国家会计制度的规定记账、复核、报账。做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。
七、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供经营业务收支结算使用,严禁借账户供外单位或个人使用。银行账户印鉴的使用实行分管并用制,财务章由出纳保管,法人代表章由其他会计保管。银行账户往来应逐笔登记入账,按月与银行对账单核对,未达收支,用