文档介绍：论农村金融机构全面风险管理体系的构 建
李琳
河北农业大学经济贸易学院
摘要：
由于农村经济发展情况、整体消费水平所限，决定了农村中小金融机构在抗风险 能力和整体风险管理水平上处于一个较低的水平。而农村日益蓬勃发展的金融方 面的需求，也要求农村中小金融机构在产品、服务，尤其是风险管理方面不断提 升整体水平和能力。在此背景下，本文从当前农村中小金融机构当前的发展现状 出发，探讨农村中小金融机构全面风险管理体系的构建，以期为我国农村金融 事业提供可供参考的意见及建议。
关键词：
农村金融;风险管理;经济;
伴随着我国综合国力的不断提升以及金融体系的繁荣发展，越来越多的金融机 构出现在了我国的农村地区，其中，又由于农村经济发展情况、整体消费水平所 限，大多数都以中小金融机构为主，资金、规模、人力、物力条件都较为有限，这 就决定了农村大多数的金融机构在抗风险能力和整体风险管理水平上处于一个 较低的水平。另一方面，在国家及政府的支持下，农村亦进入了一个经济、文化 水平都更加快速发展的时期，由此带来了日益蓬勃发展的金融方面的需求，因 此，也要求农村中小金融机构在产品、服务，尤其是风险管理方面不断提升整体 水平和能力。在此背景下，本文从当前农村中小金融机构当前的发展现状出发， 探讨农村中小金融机构全面风险管理体系的构建，以期为我国农村金融事业提 供可供参考的意见及建议。
、农村中小金融机构风险管理中面临的问题
（一）金融活动当中存在的信息不对称
金融活动双方信息不对称是金融活动过程中产生风险的最主要也是最常见的原 因。所谓信息不对称是指在市场经济活动中，在相互对应的经济个体之间的信息 呈不均匀、不对称的分布状态。由于利益冲突，金融活动双方之间是存在着明确 对立的信息不对称的。在金融活动过程中，由于价格要求上的对立，金融活动双
方存在着较为严重的信息不对称，企业一般都会尽量抬高自身资产价格和盈利 预期，刻意显现和突出对自身有利的财务信息，回避甚至隐藏对自身不利的财 务信息，譬如自身真实的负债情况和或有负债情况。在信息不对称的情况下，如 果金融机构没有做好充分的事前调查和合理地对贷款企业及个人进行评估，则 有可能踏入财务陷阱，造成错误估价，承担较高的风险成本。
（二）农村中小金融机构专业人才缺失
金融产品的复杂性和要求对不断变化的市场灵活的适应性以及对行企业个人及 业务本身风险的判断和评估，都对农村中小金融机构的内部金融人才提出了较 高的专业性综合素质要求。企业金融活动要获得成功最终实现效益目标，内部金 融活动专业人才必不可少。然而当前在农村中小金融机构当中，由于理论和经验 的缺失，导致金融方面的专业人才很少甚至缺失，这也就让不少农村中小金融 机构在业务实施过程当中走了很多弯路。
二、农村中小金融机构全面风险管理体系构建的对策建议
（一） 设计出针对性的产品
鉴于农村与城市的金融市场环境存在着较大差别，诸如财务管理不规范，经营 状况不稳定等，结合农村企业自身的特殊属性，诸如规模较小、数量众多等，对 于农村金融产品的设计也应当有别于传统的银行授信产品。设计出符合农村自身 属性的金融产品，首先要区分开农村企业与城市企业之间的区别：财务管理不规 范、经营状况不稳定、规模小、成本高利润薄等，应该针对农村企业自身的特殊 属性设计出符合其发展