文档介绍：电子支付与结算
第一讲支付与电子支付
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一、支付
支付:是为清偿商品交换和劳务活动所引起的债权债务关系.
根据韦氏辞典的解释,支付有三层含义,即
一种支付行为,支付了某种物品,一种补偿和回报。
根据古德(Goode,1995)的定义,支付可以被认为是在履行货币债务中,任何提供和接受的货币赠与,货币贷款或某种行为。该定义包含了两层意义:
(1)支付通常包含货币债务清偿,但不一定必须包含货币的交付和转移。(2)支付是一种行为。
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由于银行“信用”中介的作用,支付演化为银行与客户、银行客户与开户银行之间的资金收付关系。
支付是银行所提供的金融服务业务,它本源于银行客户之间的经济交往活动。
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货币与支付
货币是商品经济发展到一定阶段的产物,是商品发展和商品交换的产物,是一种被广泛接受的、充当一般等价物的金融资产。货币是一种可接受的支付方式,对于货币的定义,目前尚无统一的说法,但经济学家大多根据货币的基本职能来定义货币,即货币的交易媒介、记帐单位与价值储藏职能。如果人们愿意接受一种物品来交换商品、服务或清偿债务,这一物品就充当了货币,因此从最简单的意义上说,货币只不过是一个国家普遍接受的交易媒介,而货币的最基本职能就是充当支付工具。
按照马克思的货币职能定义,是按照价值尺度、流通手段、货币储藏和支付手段的顺序进行的,但现代经济学家通常按照上面三个职能来进行定义,其流通手段和支付手段包含在交易媒介职能当中。
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伴随社会经济和科学技术的发展,经济社会曾经使用各种形态的货币在商品交换中转移价值。
从最初的实物交换,发展成为实物货币(例如金银等贵金属),标志着社会生产力的进步与技术的进步,这是支付工具发展史上的第一次飞跃;
实物货币演变到信用货币(例如纸币)则是支付工具发展史上出现的第二次飞跃,银行存款做为支付手段是货币制度的一大改进;
经济社会正在经历支付技术上的第三次飞跃,即由于采用电子化支付工具、数据通讯和数据处理技术而形成的电子支付方式,同时一种新的货币形式――电子货币正逐渐走入人们的经济生活。
在现代金融体制与现代经济中,充当货币的资产主要有三类:
即(1)现金:包括铸币和纸币,这是一种中央银行负债,是中央银行通过法定地位而推行的一种法定支付手段。
(2)经济行为者在商业银行体系拥有的存款,这是商业银行的负债,也是现代经济中经济行为者用于清偿债务关系的主要货币手段。
(3)中央银行货币。这是商业银行体系在中央银行拥有的储备帐户存款,是商业银行间用于清算同业债务关系的最终货币手段。这三种货币资产在现代经济中都是支付手段,是各经济行为者所拥有的本身不含有实际价值的资产,对这些资产的接受程度取决于经济行为者对这些资产的信心。
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银行与支付
作为现代经济的核心,银行业的起源与贸易和国际贸易密切相关。银行的出现是支付系统结构演变过程中的一个里程碑。
自1473年世界上第一家银行在意大利的威尼斯市问世以来,可以根据中央银行的出现将银行发展划分为两个阶段。现代市场经济中通常具有两层结构的银行体制。在这种体制中,各商业银行(包括其他吸收存款的金融机构)对非银行机构和其他商业银行(指规模较小的银行机构)提供银行服务,而中央银行向各商业银行提供银行服务和发行纸币和硬币(在某些国家,硬币是由财政部发行的)。
银行提供的核心服务是吸收存款(银行负债)和发放贷款(银行资产)。为了吸收存款,银行必须对其客户保存帐户。银行提供给客户的最直接的服务就是支付服务。
作为经济运营的中心,金融的主要职能就是融通资金,而金融机构就是一些这样从事“金融媒介活动”的企业。资金的融通和金融媒介活动的中心是支付。在现代经济生活中,支付通常通过银行转帐的形式实现,通过支票形式或者通过货币资金转帐的形式实现,而现在更多地表现为电子资金转帐的形式。因此,银行系统提供的支付服务构成了现代支付系统的核心。
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中央银行与支付
中央银行是发行的银行,银行的银行(集中存款准备,最终贷款人,组织全国的清算)和国家的银行(代理国库,代理国家债券的发行,对国家给予信贷支持,保管外汇和黄金准备,制定并监督执行有关金融管理法规)。
中央银行的支付清算服务是指中央银行作为一国支付清算体系的参与者和管理者,通过一定的方式和途径,使金融机构之间的债权债务清偿和资金转移顺利完成,以保证经济活动和社会生活的正常进行。
支付系统是经济和社会生活正常运转的重要保障,对中央银行货币政策实施具有重要影响,与金融稳定具有密切相关性。因此,中央银行的支付清算服务是很多国家中央银行的基本职责之一,其效率对一国经济安全及金融稳定具有重要意义。
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尽管各国中央银行提供支付清算服务的方式与范围有所不同,但业务运行原理基本一致。金融机构需要在中央银行开立清算帐户,并通过行间支付系统实现资金