文档介绍：商业银行操作风险现状分析及对策研究摘要: 伴随金融市场的快速发展, 商业银行的操作风险问题也日益突出。操作风险是伴随商业银行开展经营活动便已产生的一种古老的风险形式, 但纵观长期实践, 操作风险并未完全纳入到商业银行的风险管理体系之中。商业银行操作风险事件的逐年增多已经严重影响了商业银行的平稳健康发展。文章分析了商业银行的操作风险现状, 并提出相关的优化措施。中国论文网/view- 关键词:商业银行操作风险现状风险控制对策中图分类号: F830   文献标识码: A 文章编号: 1004-4914 ( 2015 ) 10-173-03 一、引言商业银行作为经营货币的特殊机构, 风险与收益的博弈维持着其整体运行。 2004 年的《巴塞尔资本协议》中指出操作风险、市场风险、信用风险是商业银行的三大风险。伴随可量化目标的分析发现, 更多关注放在市场风险与信用风险的管理上, 并且国内外已经形成相对健全的市场风险、信用风险管控机制, 而操作风险受关注的程度远不及市场风险和信用风险。近年来专家学者的研究表明,操作风险已经成为引发商业银行风险事件的重要因素。二、国内外商业银行操作风险事件及具体形式(一)商业银行操作风险损失案例国内外市场对于操作风险的无视态度,使得商业银行过于动荡,乃至影响整个金融体系的完整性。当然,国外商业银行由于操作风险引发的损失较大,具体内容如表 1 所示: 结合上表中的数据分析发现,对操作风险因素的忽略给商业银行带来的损失是十分严重的。 2008 年金融危机的产生,对于操作风险并未在协议中得以体现,造成留存缓冲带与对流检测方面存在严重不足。 2011 年推出的《操作风险的健全管理原则》就是为了有效应对操作风险的新变化, 该原则提出了明确的原则规范, 以对商业银行的操作风险实施有效监控。我国对银行操作风险方面的研究时间较晚, 截止到目前也并未形成有效的操作风险度量模型, 即便理论研究内容较多, 但探究其实质内容的并不多。基于此, 造成中国商业银行风险控制缺乏完善的体质机制, 与国际化水平相比较而言水平较低。当然, 由于操作风险引发的风险事件在我国商业银行中屡见不鲜,具体事件如表 2 所示: 结合现阶段商业银行操作风险情况,可以看出商业银行由于操作风险导致的损失事件屡屡发生, 缺乏行之有效的管理控制手段。在这样的环境之下, 对商业银行操作风险的管控刻不容缓,建立商业银行操作风险管理控制体系至关重要。现阶段商业银行操作风险情况,可以在两个层面进行概括。一方面商业银行操作风险事件频繁发生且损失巨大; 另一方面,操作风险事件发生的原因是由于缺乏行之有效的管控手段。因此, 对商业银行操作风险执行量化处理刻不容缓, 建立商业银行操作风险的优化体系至关重要。(二)操作风险具体形式 1. 组织风险。组织风险通常是指商业银行内部控制失效行为以及组织机构设置的问题。内控失效、组织机构出现问题从而无法满足管控标准的基本要求, 导致操作风险的产生, 使得实际效果与预期目标之间存在较大的差异。 2. 管理风险。管理风险主要是由于商业银行的管理人员失职而造成的风险,此类型的操作风险造成管理效率低下、管理效果无法体现等。管理风险具体包括管理人员舞弊、管理制度缺陷、管理技能低下等。 3. 技术风险。技术风险是由技术手段、设备等方面的不完备引发