文档介绍：初 始 设 置
日常业务处理
期末业务处理
数据维护
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第6章 固定资产管理
初始设置
设置账套参数
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第6章 固定资产管理
例1：以操作员CWZG（朱湘 密码为“999”）的身份在2008年1月10日登录注册总账系统108账套，并建立固定资产子账套。固定资产子账套的启用月份为“2008年1月”；固定资产折旧采用“平均年限法（一），按月计提折旧”，折旧汇总分配周期为“1个月”；当（月初已计提折旧月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-1”，固定资产编码方式采用手工编码，编码方式为按“类别编码+序号”；序号长度为5。固定资产系统要求与总账系统进行对账；固定资产对账科目为“1601 固定资产”，累计折旧科目为“1602 累计折旧”；对账不平的情况下不允许结账。
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第6章 固定资产管理
提示：
在启动固定资产系统前应先在系统管理中设置相应的账套。
在“固定资产初始化向导—折旧信息”窗口中，“本账套计提折旧”选项是需要选定本账套是否计提折旧。按照制度规定，行政事业单位的固定资产不计提折旧，而企业的固定资产则应计提折旧，一旦选不计提折旧，则账套内所有与折旧有关的功能均不能操作，该选项在初始化设置完成后不能修改。
系统设置了六种常用折旧方法，选择折旧方法以便在资产类别设置时自动带出。对具体的固定资产可以重新定义折旧方法。
当（月初已提月份=可使用月份-1）时，将剩余的折旧全部提足（工作量法除外），如果选中该项，则除工作量法外，只要上
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第6章 固定资产管理
述条件满足，该月月折旧额=净值-净残值，并且不能手工修改；如果不选该项，则该月不提足折旧并且可以手工修改，但是如果以后各月按照公式计算的月折旧额是负数时，认为公式无效，令月折旧率=0，月折旧额=净值-净残值。
建账完成后，当需对账套中的某些参数进行修改时，可以在“固定资产”|“设置”|“选项”中重新设置；当发现某些设置错误又不允许修改（如本账套是否计提折旧），但必须纠正，则只能通过“重新初始化”功能实现，但应注意重新初始化将清空对该子账套所做的一切工作。
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第6章 固定资产管理
基础设置
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第6章 固定资产管理
例2：设置108账套对应折旧科目如下表所示。
部门名称
折旧科目
行政部
管理费用—折旧费（660203）
财务部
管理费用—折旧费（660203）
开发部
生产成本（5001）
业务部
销售费用（660104）
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第6章 固定资产管理
提示：
在使用部门的折旧科目功能前，必须已建立好部门档案。
设置上级部门的折旧科目，则下级部门可以自动继承，下级部门也可以选择与上级部门不同的会计科目。
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第6章 固定资产管理
例3：设置108账套固定资产类别如下表所示。
类别编码
类别名称
使用年限
净残值率
计提属性
折旧方法
卡片样式
1
建筑物
50
2%
正常计提
平均年法（一）
通用样式
2
设备
正常计提
平均年限法（一）
通用样式
21
办公设备
5
2%
正常计提
平均年限法（一）
通用样式
22
运输设备
15
2%
正常计提
平均年限法（一）
通用样式
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第6章 固定资产管理
提示：
只有在最新会计期间时可以增加资产类别，月末结账后则不能增加。
资产类别编码不能重复，同级的类别名称不能相同。
类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。
其它各项内容的输入是为了输入卡片方便要缺省的内容，可以为空
非明细类别编码不能修改和删除，明细类别编码修改时只能修改本级的编码。
使用过的类别计提属性不允许删除或增加下级类别。
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