文档介绍：资金管理制度
目录
总则 ................................................. 1
1．1 资金申请审批制度 ................................ 1
1．2 现金管理制度 .................................... 5
1．3 银行存款制度 .................................... 9
1．4 票据管理规范 ................................... 10
1．5 印章管理制度 ⋯ ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 14
总 则
第 1 条 为有效执行公司资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金
使用效率，有效控制公司成本费用及控制资金风险，特制定本制度。
第 2 条 本制度的制定依据是《公司法》 、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度。
第 3 条 本制度所涉及的江东新区智慧城市运营及其分部的资金支付项目，均应符合年度董事会预先
批准的范围和额度。
第 4 条 本制度主要规范公司资金支付，江东新区智慧城市运营及其分部均应参照本制度相应执行，
分部负责人负领导责任。
1． 1 资金申请审批制度
第 1 章 资金审批权限
第 5 条 资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。
第 6 条 资金支付申请的审批流程。
资金申请的审批流程如下图所示。
开始
用款人填写申请单并签名
负责人或部门经理审核签字
财务负责人核准
总裁审批
出纳付款
会计制作记账凭证
结束
资金支付审批流程图
1、 申请单有费用付款单、借款单、备用金申请单
2、 总部财务每周四付款，各个审核环节不超过一天时间审核，用款人依据用款时间合理安排好付款
申请时间，特殊情况另行处理。
3、 外地分部邮件申请也按这个流程执行，同时纸质版的付款申请单在财务规定时间内邮寄总部。
第 2 章 资金支付审签人的责任规定
第 8 条 用款人应如实反映资金支付内容，在申请单上签字，对支付结果负直接责任。
第 9 条 各分部负责人及部门负责人对本资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审
核签字，对资金支付的结果负领导责任。
第 10 条 对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。
第 11 条 违反本制度的责任人， 未对公司造成直接损失者， 个人处以 50— 100 元罚款， 部门经理及负
责人处以 100 — 200 元罚款；对公司造成直接损失者，按照相关监督管理法律、法规予以处罚；涉嫌
犯罪的，移交司法机关处理。