文档介绍：摘要球以及我国加强其管理的原因,对当前市场风险管理的主流方法——癛方法进巴塞尔委员会于年路⒉剂诵掳腿时拘檎髑笠饧第三稿该协议以“最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束”为三大支柱,提供了处理信用风险、市场风险和操作风险的一揽子方案,充分体现了风险管理的最新成果以及监管实践的最新变化,具有相当的前瞻性。作为国际银行业统一的风险管理标准、原则和方法,它的实施必然会对国际银行业产生深远的影响。我国己加入滦槌僭缁嵩际夜鲆幸担忧亢吞嵘夜桃狄械风险管理水平已迫在眉睫。基于此,本文以新协议为出发点,探讨其对我国商业银行风险管理可能产生的影响,以及如何结合其要求对我国商业银行三大风险进行有效管理。首先是对新协议本身的研究,介绍了巴塞尔出议的逻辑演进、新协议的主要内容及主要特征;其次从最低资本要求、监督部门的监督检查和市场约束三大支柱入手,分析新协议对我国商业银行风险管理可能产生的不利影响;最后分析了新协议框架下我国商业银行信用风险、市场风险和操作风险的管理思路:信用风险部分从对其的识别分析入手,介绍了我国商业银行建立内部评级法的必然性,最后从内部评级体系的构建、良好信用管理文化的建立、信用风险的信息披露改进、信用管理工具创新和提高资本充足率、构建统一的风险管理组织结构六个方面提出了我国商业银行信用风险的管理途径;市场风险部分介绍了全行了详细的阐述,并进而对椒ㄓτ糜谖夜桃狄惺谐》缦展芾碇械娜干问题进行了探讨;操作风险部分在正确界定其内涵的基础上,重点分析了各种计量方法,并指出现阶段我国商业银行加强操作风险管理的紧迫性,最后并结合我国的实际情况提出了合理的操作风险管理策略。关键词:新巴塞尔资本协议商业银行信用风险市场风险操作风险
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导言√獗尘年眨腿被峁ú剂诵掳腿时拘以下简称“新协议”莅浮8眯榧绦源俳鹑谔逑档陌踩浴⑽冉⌒晕D勘辏峁┝烁全面的处理风险的一揽子方案,这些方案反映了金融风险管理的最新成果以及监管实践的最新变化,并且具有相当的前瞻性【”。以“最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束”为三大支柱,倡导信用风险、市场风险和操作风险三大风险并重的新协议框架比年的巴塞尔协议更为复杂、全面,更加科学、合理。新协议充分考虑了混业经营、资产证券化等新业务、新产品发展所产生的影响,本质上是~个强化风险管理的协议。年拢腿被岱⒉剂诵滦征求意见稿第三稿,该稿基本接近最终稿,并计划于底在成员国实施。年的巴塞尔资本协议曾被认为是国际银行业风险管理的“神圣条约”或“最新发布的新协议框架,则可以说是当今国际金融环境下银行风险管理的又一国际范本,其最终形成和实施必然会对全球银彳亍业产生深远的影响【。银行业是一个高风险的行业,对风险的防范、管理和化解是银行业发展的永恒主题。我国已加入幸得媪偃婵7牛桃狄械姆缦展芾肀曜加与国际惯例逐步接轨。年的巴塞尔资本协议的实施对我的提高起到了很大的促进作用,因此新协议的公布与实施也必将推动我再上新台阶。近年来,我国商业银行发展较快实力不断增强,在风险管理方面也积累了一定的经验;但总的来看,目前我还比较落后:信用风险管理体系尚不健全,现行的内部评级还只是一种信息的收集与罗列,在评级方法、评级结果的检验、评级工作的组织等方面存在相当大的差距;信用计量管理还比较薄弱,还停留在资产负债指标管理和头寸匹配管理的水平上,先进的计量方法几乎没有运用;对市场风险和操作风险的管理仅有一定的感性认识,缺乏系统的研究;这说明我国商业银行的风险管理无论在风险识别和计量方面,还是在风险管理机制的建设方面都与新协议的风险管理标准相去甚远。我国商业银行要融入国际金融市场,逐步地、必然地要遵循以新协议为准绳的国际银行业风险管理原则、标准和方法。新协议迟早会约束我国整个银行业。新协议实施时,不能使用ǖ确缦展芾矸椒ǖ纳桃狄校诠式鹑谑谐上可能会处于不利于的地位。我国不属于十国集团,国内金融改革正朝着市场化
南鬃凼方向迈进,不可能一下子完全依照新协议行事;但勿庸置疑,应尽可能参照新协议,不断提高我。因此,在新协议框架下,结合我国商业银行风险管理的内外部环境,研究新协议对我国商业银行可能产生的影响,研究我国商业银行三大风险管理的机制和方法,可以说是我国银行业的当务之急,也是决定我国商业银行未来竞争力的关键所在。论文选题具有较强的理论意义和现实意义。风险管理理论在整个金融理论体系中所占的地位不断提高,与货币的时间价值和资产定价并称为现代金融理论的三大支柱。国内外对其进行了深入的研究。马柯维茨什楹瞎芾砝砺邸⒆。世纪年代兴