文档介绍：小微企业信贷风险分析研究
在我国小微企业是国民经济体系当中非常重要的组成 部分，是为社会提供更多的就业岗位，使下岗失业问题得以 解决的重要渠道，是万众创新、大众创业的主要平台。对中 国经济增长的稳步发展，增加税收收入，维护经济社会稳定 等具有重要的作用，在促进小微企业发展上对我国经济发展 具有重要的战略意义。中小商业银行必须认识到小微信贷业 务发展的意义，并加大小微信贷业务发展的力度，同时应采 取有效风险防控措施保障信贷资产安全。近年来，受世界经 济下行及宏观经济政策的影响，我国小微企业面临着原材料 成本上涨，出货订单萎缩等经营问题，另外小微企业管理质 量亟待优化，规模不一且监管的模式松散且不统一，再加之 经营者的个人素质不高，加大了整体的风险。由于小微企业 的各种现实问题导致小微企业融资难，经营难，所以小微企 业急需进行资本融资。如今，国内各银行业金融机构并将小 微企业信贷业务视为本行利润新的增长点，在打破传统模式 的基础上促进行内业务快速转型，尽快将市场份额占领。但 是，从公司业务信贷准入标准以及企业信用评级方面来看， 我国小微企业的规模风险以及信用风险制约着银行发展的 脚步，所以，当前小微企业信贷风控问题成为我国众多商业 银行急需解决的问题。本文以宝鸡市农村中小金融机构为
例，着重对宝鸡农合机构小微企业信贷风险以及管理模式， 并与实际相结合，就银行完善风险控制，构建科学合理的小 微信用评级体系以及信贷准入标准进行了探讨，并就产品研 发以及改进等方面提出了个人的一些意见与建议。笔者以 为，上述问题要想彻底解决，首先需要的是政策的大环境， 只有在有力的政策支持下，在小微企业与商业银行的共同努 力下，才能将现有营运模式改变，使小微信贷事业得到合理 地发展，使小微企业形成的利益成为商业银行利益新的增长 点。
小型、微型企业的统称就是小微企业。通常来说，划 分小微企业的标准主要是企业的营业收入在300万元以下到 2000万元以下的，从业人员在20人以上以及300人以下的, 都被称之为小型企业；而营业收入在300万元以下，且从业 人员在20人以下的企业则被称为微型企业。小微企业生产 经营的特征及缺陷。截至2015年年末，宝鸡地区小微企业 17453家，涉及制造、商业、流通、服务等各个领域。近年 来在市委市政府的领导下，小微企业充分发挥拾遗补阙的作 用，为宝鸡经济发展做出了贡献。投资主体的多样性。目前 宝鸡地区小微企业数量众多，在投资主体和组织结构形式上 呈现出多样性。包括各种法人企业，自然人，各种经济组织, 表现为个体户、合伙企业、独资企业、各种专业合作社、有 限责任公司等。生产经营的活跃性。小微企业立足宝鸡实际,
其生产经营主要以宝鸡地区工农业生产为基础，涉及社会生 产生活的各个方面。生产形式呈现出多样性、灵活性。财务 制度的缺失性。小微企业缺乏现代管理制度，特别是微型企 业多属家族式管理，缺乏规范的财会制度和专职会计人员。 为了应付税务、审计等部门，有的企业甚至设立多套财务报 表，致使银行难以掌握企业的真实信息，并据此判断还款来 源的可靠性。银行本着审慎经营、规避风险的原则，势必影 响到小微企业融资的可能性。社会信用欠佳性。部分小微企 业社会信誉度不高，个别企业法人法律意识和信用意识淡 薄，贷款逾期后甚至对银行提出无理要求。行业结构的不合 理性。宝鸡市制造业和交通运输及仓储业小微企业占全市小 微企业总数的％。而代表高科技的信息传输、软件和信息技 术服务类小微企业占比仅为％。宝鸡农合机构支持小微企业 面临的风险。截至2015年年底，宝鸡市小微企业全部贷款 余额亿元，其中宝鸡农合机构小微企业贷款余额亿元。农合 机构小微贷款占全部小微贷款的％，占农合机构全部贷款 的％。农合机构不良贷款亿元，其中小微企业不良贷款亿， 占不良贷款的％ O由此不难看出，宝鸡农合机构经济论坛小微 企业贷款不良率处于较高水平，小微企业信贷的系统性风险 较为突出，这是无法回避和改变的。关于当前小微企业信贷信 用风险分析。小微企业信贷的信用风险所说的就是借款的企 业无法足额且及时的偿还银行贷款的这一可能性。究其原因
在于，第一，小微企业经营规模比较小，产品种类少，其实 物财富更少且资金实力相对较弱，再加之违约成本低以及信 用积累不足，这使得小微企业若是躲避债务偿还，会用信用 风险造成严重的影响。第二，大部分小微企业的经营管理都 不规范，财务制度的透明度较低，而通过上报虚假财务信息 来骗取银行大额贷款的情况并不少见，银行与企业的信息不 对称问题非常严重，信用风险较易产生。第三，目前我国经 济增长已趋于稳定且速度放缓，经济存在很多不确定因素， 而不少小微企业经营业的眼光不够长远，关注的只是企业短 期的利益，没有对企业经营发展的长期规划，使得