文档介绍：摘要:关键词:股份制商业银行、外资银行合理竞争、菇同展业的银行业发展格局,诸多商业银行展经营行为。然而,我国经济转轨时期经济状况发展的特殊性使商业银行的经营风等在内的不同风险类型在很大程度上影响了我国商业银行的正常经营与发展,阻碍了我国商业银行竞争力的提高和可持续发展能力的增强。然而与之相对的是,我国各商业银行评估风险的手段大相径庭,所持标准繁简不一,这就为我国银行业经营风险的合理检测与控制带来了难题。在此背景下,构建一套适合我国国情的、符合在进行风险评估体系的构建过程中,本文充分借鉴了国外先进的研究工具和分椒ㄗ魑O喙啬P凸菇ǖ氖砘。捎昧嘶毓榉治觥历史模拟等系列研究工具,对我国商业银行经营过程中的风险情况进行了跟踪模拟与综合测评,并结合我国具体现实对所用方法进行了升级与改造,提出了一些具有较强使用价值的指标概念,并在此基础上进行了进一步的理论延伸,做到了规范研究与实证研究相结合,着重突出了现实意义。本文在国内已有的相关课题的基础上做出了一系列创新:通过对远期贷款的当期估值以及对信用风险转移矩阵的构建,实现了信用风险档牟馑悖煌ü粤动性风险缺口与利率风险缺口的构建实现了对两种风险的定量评估以及风险评级;用椒ú饬苛苏蹲实姆缦眨股桃狄型蹲室滴竦姆缦粘潭鹊玫搅丝刂啤与此同时,本文在模型构建过程中提出了一些商业银行可控的中间变量鞫员本文通过对我国商业银行的各类风险类型进行分析,构建了除人为操作风险之外其它各种风险的评估模型,除对信用风险、投资风险进行估值操作外,还规定了流动性风险、利率风险的警戒区间,对我国商业银行的日常监管、正常运营、业绩随着我国金融体制改革的进一步发展,我国已基本形成了国有独资商业银行、已经成为独立经营、自主核算、自担风险的经营法人,在中央银行的统一监管下开险在一定范围内,捍嬖冢ㄐ庞梅缦铡⒘鞫苑缦铡⒗史缦铡⒈硗庖滴穹缦各商业银行经营实际的风险评估体系,对于加强我国银行业风险监管力度、应对入世挑战意义重大,而本文的研究目的正在于此。析方法,以通过对远期外汇协议以及利率互换风险的评测,使表外业务的风险评估成为可能;际缺口、利率缺口、到期缺口等N夜桃狄械娜粘>L峁┝瞬握眨魑评估均具有较强的借鉴意义。商业银行风险评估风险的监控工作。‘
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第一章引言化都使国际金融市场上资金运营的不确定性大大增加。作为资本运作交易行为的主角,商业银行的经营风险问题为世人所瞩目,诸如德意志银行、苏黎世银行等国际大型商业银行都已建立了较为完备的风险预测、评估、度量体系,用以风险的防范与测量。与之相比,我国商业银行在风险评估体系的建设方面大大落伍:四大国有商业银行由专业银行转型而来,长期沿用“总行制定额度、分行下派执行”的展业方式,且长期来将粗放式业务扩展作为经营要义,对业人民银行近年来加大了监管力度,健全了贷款风险管理制度,落实了贷款审批权限制度、贷款审贷分离制度、贷款抵押制度,建立了统一授信制度、商业银行内部控制制度和内部稽核制度,实行了新的贷款五级分类办法,并开发了一系列信息管理系统用以加大信息透明程度,但四大国有商业银行的风险计量、测算工作仍处于一个较为初级的层次,风险估测仍以定性分析为主,且各分行独立运作,引进的数量风险评估方法尺度不一,难以实现风险的规模规避。相业银行运作经验的基础上建立了繁简不一的风险度量机制,但出于信息保密、加强竞争力等原因,各银行的风险计算方法普遍存在差异,所采用的数据口径也不一致,计量模型的选取也各具特色,这就使监管部门无法在统一的标准下而语。与此同时,我国商业银行在参与国际竞争过程中,必须参照国际惯例指标评估风险,以促进国际闯合作与交流。基于以上情况,在统筹全局的基础上构造一个符合我国当前商业银行经营现实的风险评估体系,其意义是不言而喻首先,适合我国国情的统一商业银行风险评估体系的构建将对我国商业银行监管工作的顺利进行起到促进作用。众所周知,由于政府信用泛滥、企业产权结构虚置等原因,我国的商业银行尚无法达到《巴塞尔协议》规定的资本充进入二十世纪七十年代以来,世界经济一体化的浪潮对国际金融体系形成了巨大冲击。离岸会融活动的兴起、金融创新的不断发展以及融资方式的直接务行为的风险评估则没有给予应有重视,风险预防仍以事前审批制为主。尽管比之下,诸多股份制商业银行虽提出了加强风险管理的理念,并在借鉴国外商对其风险程度展开统一评估。当前我国已成功加入世界贸易组织,与国际金融市场的接轨工作也在按部就班地进行。在这种情况下,我国商业银行的经营运作已经暴露于国际金融市场的前沿,其将要承受的风险程度已不可与过去同目足水平。资本充足率对我国商业银行的风险评测作用丧失殆尽,中央银行只能的:
以资本收益率、贷款回收率等硬性指标以及贷款