文档介绍：财务部管理规章制度
一、财务部部门职能:
１、负责公司财税计划得编制与实施；
2、负责租金、税金、物业管理费等费用得足额收缴工作;
3、编制公司各种财务报表及帐务处理;
4、负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作;
5、负责公司外部财务环境协调处理工作。
6、商户日常费用得收取。
7、公司库房等购买用品得建档记录。
二、财务部部门职责:
1、制订公司财务、会计制度与预算管理制度，建立与完善财务管理与会计核算体系；
2、负责公司内控制度建设、执行与公司内部审计工作；
3、负责公司会计核算,编报公司财务预算与决算;
４、分析公司得财务经营情况;
5、负责公司资金调度与管理,办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户得开销户,办理公司纳税申报与内部费用报销工作;
6、配合有关部门定期对公司资产进行盘点;
7、负责接受审计、稽核、税务与有关上级领导部门工作检查；
8、对公司经济业务得决策提出财务或税收筹划建议；
9、负责公司所需物品得采购及管理工作;
10、完成公司领导交办得其她事项。
三、财务部各管理规章制度:
１、财务管理制度：
主要包括日常现金流量得管理、收费管理、仓库管理;
A、财务部负责公司得认证审核，总帐得设置与登记及会计报表得编制、上报,并实施成本控制;
Ｂ、学习国家财政、税收方面得方针政策,维护公司利益不受侵犯，坚持原则,秉公办事;
Ｃ、加强经济核算,管好用好资金,严格执行各项开支标准；
D、对财务得各个环节手续清楚,能正确处理各环节帐目。协调与督促财务部门得各项工作,认真审核各种现金发生事项得收付凭证，严格按审批权限审查各种单据,监督控制开支范围,不符合规定得一律不予报销;
Ｅ、负责设置总帐帐户,审核原始凭证，并汇总登记总帐;
F、指导财务工作得开展，编制与汇总财务计划,监督与检查各财务工作与制度得执行情况;
G、认真执行税法，做好合理避税工作,按规定正确及时提取各项税金与各项款项,并按时足额上缴;
Ｈ、按照编制与汇总会计报表,做到报表及时,数字真实，内容完整,说明清楚,为领导提供完整得数据资料，并按月、季、年写出财务分析,进一步挖掘增收节支得潜力。从经济效益角度，进行可行性分析,为领导决策提供依据,当好领导得参谋；
Ｉ、加强财产管理,及时核对帐目,达到帐帐相符，帐实相符;
J、按规定妥善保管好各项凭证、帐簿、报表及核算资料，定期装订整理立卷归档;
K、财务处理方法应前后各期一致，不得随意变动。如有变动,应当将变动情况与原因,变动后对公司财务各状况与经营成果得影响,作出书面说明,报董事会与总经理;
Ｌ、协助与配合各部门得工作,并与财政、税务、银行等有关部门保持密切联系,沟通信息，发挥作用;
Ｍ、严格按照公司各类合同条款规定要求,对收费实行严格管理，正确使用发票小票与各类促销凭证、管理发票、小票与各种有价证券,避免各种问题得发生;
N、完成领导布置得各项临时工作。
四、暂借款及预付款审批制度:
1、暂借款就就是因业务需要得临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目,并按规定审批权限审批后,由财务部付款；
2、预付款就就是指因公司业务得需要，需预先支付得各项,需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务部出具采购申请单