文档介绍：小型企业财务管理制度
目 录财务机构和会计人员岗位职责………………………………………3财务收支审批管理实施措施…………………………………………10固定资产管理措施暂行…………………………………………14低值易耗品管理措施…………………………………………………24存货管理措施…………………………………………………………25预算管理实施措施……………………………………………………26财务印章管理措施……………………………………………………31银行存款管理措施……………………………………………………34现金管理措施…………………………………………………………38备用金管理措施………………………………………………………42票据管理措施…………………………………………………………46收入管理措施…………………………………………………………51通行费解缴制度………………………………………………………53企业内部控制制度……………………………………………………55会计核实措施…………………………………………………………64会计基础工作规范实施细则…………………………………………65会计档案管理措施……………………………………………………66会议费管理措施………………………………………………………67差旅费管理措施……………………………………………………71招待费管理措施……………………………………………………77 财务机构和会计人员岗位职责 1企业设置独立的财务机构详细的人员编制包含：主任、主管会计、会计、出纳、票据会计其它待定。
2财务部工作职责在企业总经理的领导下，财务部管理企业的财务会计工作。
根据国家的法律、法规，组织确定、建立健全企业的财务管理制度，进行会计核实，实施会计监督。
负责财务预算的编制，按预算进行费用控制，按季度、年度编制预算实施情况分析汇报，立即向企业领导提供有效控制费用支出的方案。
帮助企业资产管理部门管理企业的多种资产，帮助建立固定资产台帐；
对企业资产、物品的采购计划及出、入库、盘点等进行全程监督。
负责通行费票据的计划、印刷、使用及管理，监督指导收费站的票证工作。
做好企业财务人员的岗位业务培训和继续教育，不停提升财务人员业务水平和服务质量。
负责日常的财务核实，定时向集团企业提供财务报表，帮助集团企业处理相关财务事项。
负责向上级单位及相关部门报送财务会计汇报及相关资料。
完成企业交办的其它事项。
3财务部主任岗位职责在企业总经理、副总经理的领导下以下简称企业领导，全方面负责企业日常的财务管理和核实工作，对企业领导负责并汇报工作。对各项财务会计工作要定时研究、部署、检验、总结，严格遵守财经纪律和各项规章制度，确保做好各项财务会计工作。
依据、、和财政部的相关财务法规，负责制订企业内部财务会计制度并确保落实实施。
制订的各项财务会计制度既要符合财经法规又要切合本企业实际情况，有利于加强企业经营管理，提升经济效益。
要监督检验各项财务制度的实施情况，发觉问题要立即纠正和阻止，并不停修订和完善各项财务制度。
实施财务预算，进行财务预计、控制、分析和考评，督促各单位降低消耗、节省费用，提升经济效益。
组织企业财务管理、成本管理、资金管理和会计核实工作，负责款项支付、会计凭证、资金往来的审核工作。确保会计核实的正确、立即和完整，不停提升企业的财务管理水平。
参与企业经营管理会议，参加经营决议。
负责并立即向企业领导汇报财务情况和经营结果，为企业领导的决议提供依据。
制订财务部工作计划，研究、部署、检验财务部和企业各站区的财务工作。
审查对外提供的会计报表、财务汇报和其它会计资料，负责银行、税务协调，配合审计机构做好审计工作，严格保守企业财务机密。
按时向相关部门报送会计报表，报送的会计报表和其它会计资料全部要经过认真审查，确保真实可靠。
负责对财务人员进行培训、考评，参加企业财务人员的岗位调配。
围绕企业的工作关键制订财务部的关键工作计划，立即总结经验，提出方法，改善工作。每个月最少要召开一次财务部全体人职员作会议，对领导部署的工作要有检验、有结果。
完成企业领导交办的其它工作。
4主管会计岗位职责帮助财务部主任工作，直接对财务部主任负责。
严格根据财经法规和财务制度的要求，逐笔复核各项原始凭证、记账凭证。
在主任的领导下，负责对企业全部的原始凭证所统计的业务的真实性、正当性进行审查，发觉错误要求经办人员立即更正，确保各类付款业务的正当性、正确性、真实性和立即性。
负责整理、装订、保管会计凭证、会计账簿、会计报