文档介绍：Revised by Petrel at 2021
对账管理规定
对账管理办法
一、对账的范围：
存款人在我社开立的单位账户、内部资金往来账户、我社与其他金融机构之间开立的结算账户，以及我社与贷户之间均应按照规定进行对账。
二、对账应遵循的原则：
：对账户进行分类，对余额较大、活动频繁的重点账户，从对账方式、对账频率等方面进行重点管理和服务；
：在规定的时间内向存款人发送对账单或对账信息，协助和督促存款人在规定的时间内进行对账，并反馈对账结果；
：结算账户存续期间应定期连续与客户对账；
4全面性原则：结算账户无论余额大小、明细发生额多少，均应与客户对账；
三、对账工作的基本规定：
对账工作要坚持“定期逐笔核对、主管监督检查、序时记录反应、管理部门抽查”的管理方法；
对账工作由开立结算账户的各级营业机构按照分级组织、协调配合、集中开展的方式实施；
应与存款人签订对账服务协议，明确双方的权利与责任，约定对账周期，明确对账方式；
各级营业机构发出的对账单据，应加盖业务公章及经办人员名章；
收回的对账单回执，存款人应加盖预留印鉴。我社经办人员对收回对账单印鉴进行折角验印，并签字确收核对无误。
四、对账频率的分类：
各社应根据账户余额、发生额、发生频率等数据，对账户进行分类，将对账账户至少分为重点账户、普通账户、其他账户、特殊账户等不同类别。
：原则上日均存款30万元以上，以及上门服务的账户，都应纳入重点账户管理；
：日均存款在1万元以上，30万元以下的账户，纳入普通账户管理；
：日均存款1万元以下的账户，纳入其他账户管理；
：保证金账户、久悬未取账户，验资账户等账户，由于其变动具有特定原因，或具有特定的使用范围和要求，作为特殊账户进行对账管理。
五、对账周期：
在账户分类的基础上，对不同类型的账户采取不同的对账周期。
；
；
，应当进行一次内、外往来全面对账。
六、对账的时点：
每月20日、季度、年度分别为每季末、年度末约20日。
对账单回执收回的管理。
%；
%；
；
。特殊账户的对账，据账户的性质区别管理；
。
七、对账方式：
各社可根据自身实际或管理需要，对日均余额或月发生额在30万元以上的账户，指定专人上门核对：对其他账户采取上门、邮寄、投递、或网上对账等方式进行周期性对账。
上门对账的，应当按照不相容岗位分离的原则核对。
八、对账的相关规定：
；
、季或年相对公单位发送“余额对账单”对账单应当限期收回。单位核对后，应在对账单上注明未达账项无误后，将对账回执联按科目、账号顺序排列装订保管，以备查考；
，会计人员应和对公单位会计保持联系，确保与对公单位账户的核对相符。对于存款余