文档介绍：运行风险状况评估报告
分行运行管理部：
按照总会计岗位职责要求，分理处对运行管理业务核算质量情
况，业务运行质量及风险控制能力进行了评估，现将评估情况报
告如下：
一、运行业务质量分析
（一）监督中心查询查复情况
监督中心下发的查询查复总计笔，均在规定的时限内核实后
查复。其中交易真实性核实笔，错帐冲正业务笔。
（二）错帐冲正及反交易情况
本期差错内容多数是凭证审核及记账信息核对方面的问题。
今后应针对存在的问题，认真做好风险分析工作；针对本行实际
情况，组织学****培训活动，提高网点业务经办及主管人员的业务
素质，减少错账冲正及反交易等风险事件的发生概率，防范风险
事件的发生。
（三）本行日常检查情况
通过报表系统及业务运行风险管理系统的监测，会计科目使
用、账户管理中不存在问题。不存在私设会计科目现象，不存在
串用、错用会计科目现象。
经查我行能够正确使用表内、表外科目。 1-2 月份未开立表内、
表外户。核对内部对账，返传报表中上存备付金户、一般借款户
余额与清算中心每日下发余额核对表逐日勾挑相符。
开立对公和个人结算帐户能够严格执行实名制和反洗钱制度
要求，柜员对大额存取款业务能够按照反洗钱制度规定进行仔细
甄别和确认，每日总会计登陆风险监控系统对大额交易、可疑交
易进行甄别补录，无逾期数据。
二、执行制度及内控管理情况
（一）运行管理专业内控制度建设情况
通过对各项业务操作的现场监督检查情况分析，分理处在各
项业务的开展上，基本上能够认真执行相关制度规定，严格按操
作规程进行各项业务处理，无重大差错事故及经济案件发生。但
在具体业务操作上，还存在一些问题。一是****惯代替制度、重营
销轻核算的问题，存在不规范操作现象；二是个别柜员业务操作
不细致的问题，特别是办理业务时对凭证内容与机内录入信息未
进行认真审查核对，一直出现差错问题频次较多，在各级业务检
查时总会出现这样或那样的问题，核算质量有待进一步提高。
（二）运行管理人员履职情况
经检查，分理处的营业经理能够做到按规定履行监督授权职
责，在进行业务审核授权时无论多忙都能认真审核每一笔业务，
切实履行事中监督授权、守关把口的职责。
各级管理人员应加强重要业务事项的检查，按照规定的频次
加强对库存现金、会计要素、人员交接、日常业务进行检查，防
止和杜绝