文档介绍：差旅费报销管理制度
目的
为进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约、高效的目的，特制定本制
度。
适用范围和原则
本制度适用范围为公司因工作需要出差报销的员工。
公司各单位要本着合理、节约、高效的原则加强出差管理，严格出差和费用审批手续，
把好出差时间、路线、任务完成情况关。每次安排出差必须有明确的目的、时间和任务要求，
出差完成后，必须填写出差任务完成情况表并及时审批报账。
职责
出差人员根据安排的出差任务、时间、地点、路线填写“出差申请单”和“差旅费报
销单据” 。
单位领导、公司分管领导、总经理负责“出差申请单”和“出差任务完成情况表”的
审批。
单位领导、财务部、财务总监负责差旅费用的审核。
总经理、公司分管领导负责差旅费用报销的审批。
管理的内容和方法
差旅费报销的内容： 差旅费是指员工出差期间因办理公务而产生的交通费、 住宿费和公
杂费等各项费用。具体包括飞机票（包括人身保险费、机场建设费） 、轮船票、火车票、客运汽
车票、住宿费、伙食补助费、夜间补贴费、通行费、停车费、交通补助费、行李费、邮寄费、
搬运费、会议费、培训费等。
差旅费总体实行“限额控制与标准控制” 相结合的管理办法，差旅费中的交通费实行 “标
准控制、凭票报销、超支自理”的管理办法，住宿费实行“限额控制、凭票报销、超支自理”
的管理办法，伙食及交通补助费实行“包干使用”的管理办法，差旅费中的其他杂费实行“凭 发票报销”的管理办法。
差旅费报销标准控制是根据出差人员的职级， 制定相应的差旅费控制标准，出差人员在
控制标准内报销差旅费，超出控制标准的不予报销，特殊情况的，须经总经理批准后方可报销。
出差人员的职级分类
人员
职级
公司领导
一
公司中层领导、聘任高级专业技术职务人员、高级技师
二
聘任中级专业技术职务人员、技师、销售公司片经理
三
其他人员
四
出差人员乘坐交通工具标准
一级人员出差可乘坐飞机 （经济舱）、普通火车、动车（高铁、普通动车组）、轮船（ 三等舱）、其他交通工具。
其他人员出差可乘坐普通火车（硬座、硬卧） 、动车（普通动车组）、轮船（三等舱）、其他
交通工具（不包括出租汽车、高级豪华大巴车） 。
如有特殊情况而超出以上标准的，需经总经理批准。
出差人员的交通费开支标准
出差人员按相应档次批报交通费，超出标准部分的费用由出差人员自理。
乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的可购同席卧铺票。
工作人员到市区外出差期间，每人每天发给市区交通补助费五元 ，包干使用，不再凭
据报销市内交通费。如特殊情况经批准报销乘坐市内其它交通工具费用的，不再发给市内交通
费。
营销人员到市区外出差期间，一类地区、长江三角洲地区、沿海城市及地级市市区， 每人每天发给市区交通补助费十元，其他城市，每人每天发给市区交通补助费五元，包干使用， 不再凭据报销市内交通费。如特殊情况经批准报销乘坐市内其它交通工具费用的，不再发给市 内交通费。
对出差人员经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内 交通费包干范围之外凭据报销。
出差人员乘坐单位自备交通工具的，不发市内交通费。
乘坐火车符合坐卧铺条件，而未坐卧铺的，节省下来