固定资产采购管理规定.docx

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固定资产采购管理规定
固定资产采购管理办法
　　第一条 制定采购管理办法的目的
　　加强物品采购管理，提高资金的使用效益，保证公司经营的顺利进行，根据公司固定资产管理规定，特制定本办法。
　　第二条 采购基本流程
　　1、各职能部门根据本部门预定的人员发展计划，提出切实可行的物品需求计划；
　　2、行政部根据各部门的需求计划制作采购计划单，报总经理或总经理授权的主管副总批准，然后寻找合适的供应商，签订购买协议。
　　3、验收人员对照采购计划单与收到的物品进行验收（有技术要求的，需要技术人员在验收单签字），并制作物品入库单；
　　4、财务部门核对购买协议、物品入库单和供货发票，根据审批意见支付货款，进行帐务处理；
　　5、采购固定资产，原则上应在货到且发票入帐后根据合同规定付款，或者在货及发票到达的同时付款，不采用预付款的方式。
　　第三条 采购资金
　　1、采购资金实行预算管理
　　2、行政部门每月根据各部门的需求计划及库存情况，制定购买计划，包括物品种类及规格、数量、单价及金额，报主管副总经理审核，总经理审批。
　　第四条 供应商选择
　　行政部门应采用比质比价或招标的形式选择供应商，并与之建立长期稳定的关系，以充分享受价格优惠和供应商信用。
　　第五条 付款审批
　　行政部门根据采购进程提出付款申请，经主管领导批准，提交财务部，财务部对照采购资金预算进行审核，审核后报总经理审批。
　　第六条 报销
　　1、设备及固定资产购置：
　　提供购买合同或协议、经批准的付款申请单，货到付款的还应有物品入库单、发票。
　　2、办公用品或低值易耗品：
　　1） 一万元（含）以上的付款应有采购合同或协议、经批准的付款申请单，货到付款的还应有物品入库单、发票。
　　2） 一万元以下的付款应有经批准的付款申请单、物品入库单、发票