文档介绍：Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】
公司风险控制制度
风险控制管理制度
为建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证企业安全稳健运行，提高经营管理水平，根据本企业《内部控制制度》，结合生产经营和管理实际，制定本制度。
一、本制度旨在企业为实现以下目标提供合理保证：
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、可靠。
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，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。
二、企业风险是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。
三、按照企业目标的不同对风险进行分类，分为战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。
：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。
：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。
：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。
（1）财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。
（2 ）资产安全受到威胁风险。没有建立或实施相关资产管理制度，导致企业的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。
（3）舞弊风险。以故意的行为获得不公平或非正当的收益。
：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定，影响合规性目标实现的因素。
四、按风险能否为企业带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。
五、按照风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风险。
六、企业各职能部门为风险管理第一道防线；纪检监察、内部审计为风险管理第二道防线；矿行政办公会为风险管理第三道防线。
七、企业职能管理部门在风险、控制管理方面的主要职责：
，对相关业务流程的风险进行识别、分析评估，确定风险反应方案。
，按照企业确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。包括：建立控制管理制度，按照规定的方法和工具描述业务流程，编制风险控制文档和程序文件等。
，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施。对于重大缺陷和实质性漏洞，应向部门分管领导汇报情况。
、内部审计等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。
八、风险管理初始信息的收集
、持续不断地收集与企业风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测。
，广泛收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例，并收集与企业相关的宏观经济政策、技术环境、市场需求、竞争状况等方面的重要信息，重点关注本企业发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略，以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据。
，广泛收集国内外企业财务风险