文档介绍：对外投资管理制度
对外投资管理制度

第一章总则

第一条为规范北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司（以下简称“公
司”）对外投资行为，提高投资效益，规避投资所带来的风险，有效、合理地使
用资金，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等国家法律
法规、规范性文件，结合《北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司章程》和其
他公司制度，制定本办法。

第二条本办法所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的
货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的
投资活动。

第三条投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资
源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。

第四条本办法适用于公司及其全资子公司、控股子公司（简称子公司，下
同）的一切对外投资行为。

第二章对外投资的审批权限

第五条公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。

第六条公司对外投资的审批应严格按照《公司法》及其他相关法律、法
规和《公司章程》等规定的权限履行审批程序。

第七条公司股东大会、董事会负责公司对外投资的决策，各自在其权限
范围内，对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对外投资的
决定。
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对外投资管理制度

第八条对外投资权限

1．投资金额未达到股东大会审批标准的对外投资项目，由公司董事会审批；

2．以下投资事项由公司股东大会审批：

（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交

易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的 50％以上，且绝对金额超过 3000 万元人民币；

（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 50％以上，且绝对金额超过 300 万元人民币；

（4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产
的 50％以上，且绝对金额超过 3000 万元人民币；

（5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的