文档介绍：风险管理制度
风险管理制度
第一章 总 则
第一条 为建立我司规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能
力, 增强企业竞争力，提高投资回报，保证公司安全、稳健、持续发
展，提高经营管理水平，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》、《中央企业全面风险管理指引》及《企业内部控制基
本规范》等法律、法规和监管规定，结合市场及公司实际需求，制定
本管理制度。
第二条 本制度所称风险，指未来的不确定性对企业实现其经营目
标的影响。企业风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运
营风险、法律风险等；也可以能否为企业带来盈利等机会为标志，将
风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失
和盈利的可能性并存)。
第三条 本制度所称风险管理，指企业围绕总体经营目标，通过在
企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良
好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、
风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部
控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方
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法。
第四条 公司开展风险管理力求实现以下风险管理总体目标：
（一）确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；
（二）确保内外部，尤其是公司与股东间实现真实、可靠的信息沟通，
包括编制和提供真实、可靠的财务报告；
（三）确保遵守有关法律、法规及房地产行业相关规定；
（四）确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯
彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低
实现经营目标的不确定性；
（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护
企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。
第五条 风险管理工作遵循以下原则：
（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆
盖企业及其所属单位的各种业务和事项。
（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业
务事项和高风险领域。
（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、
业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
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（四）适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争
状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适
当的成本实现有效控制。
第六条 公司本着从实际出发，务求实效的原则，以对重大风险、
重大事件(指重大风险发生后的事实)的管理和重要流程的内部控制
为重点，积极开展全面风险管理工作。尽快建立全面风险管理体系。
第七条 本制度适用于公司及公司所属各事业部及子、分公司。各
事业部及子、分公司应依据本制度制定本公司的风险管理办法，报公
司风险控制部备案。
第二章 风险管理职责分工
第八条 公司董事会作为公司全面风险管理的最高决策机构，主要
履行以下风险管理职责：
（一）审议并向股东会提交企业全面风险管理年度工作报告；
（二）确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风
险管理策略和重大风险管理解决方案；
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（三）了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出
有效控制风险的决策；
（四）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标
准或判断机制；
（五）全面风险管理其他重大事项。
第九条 公司高管层作为公司全面风险管理的监督责任主体，主要
履行以下风险管理职责：
（一） 批准重大决策的风险评估报告；
（二） 批准风险控制部门提交的风险管理监督评价审计报告；
（三） 批准风险管理组织机构设置及其职责方案；
（四） 批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风险管理
制度做出的风险性决定的行为；
（五） 督导企业风险管理文化的培育。