文档介绍：内部控制自我评价报告

国药集团药业股份有限公司
二二二○二○○○一二年三月十六日一二年三月十六日
国药集团药业股份有限公司
2011 年度内部控制自我评价报告

一、董事会对内部控制报告真实性的声明
本本公司董事会及全体董事保证本本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、内部控制评价工作的总体情况
国药集团药业股份有限公司(以下简称公司或本本公司)在按照财政部等五部委联合
发布的《企业内部控制制基本本规范》及配套指引和上海证券券交易所发布的《上市公司内
部控制制指引》,建立的内部控制制体系的基础上,有计划地逐步按照新的要求组织内部控
制制评价工作。
按照《企业内部控制制评价指引》要求,本本公司在已有内部控制制和风险管理的基础上,
进一步深化化内部控制制体系建设,完善内控评价机机制制,并在公司本本部和下属子公司开展了
内控评价、缺陷整改等工作;还将依据内控评价和整改结果果,以《企业内部控制制评价指
引》为基础,逐步建立全面高效的内部控制制框架架,提升公司全面风险管理能力力。
在内控评价工作开展过程中,本本公司分别在本本部及下属子公司开展了内部控制制研讨
和培训,下发了内控评价调研问卷,全面梳理了内部控制制制制度和程序,针对重要职能部
门和重点业务务流程开展了访谈和穿行测试,形成了内部控制制评价工作底稿、内部控制制缺
陷汇总表、内部控制制改进计划等基础资料。公司本本部在分析析汇总各下属子公司内部控制制
评价工作的基础上,按照《企业内部控制制评价指引》的新要求,编制制本本公司全面的内部
控制制自我评价报告,系统反映本本公司内部控制制的整体情况,并将内部控制制自我评价报告
对外披露稿,以供市场监督及利益相关者作为决策参考。
三、内部控制评价的依据
为了规范内部控制制评价程序和评价报告,揭示和防范风险,2011 年度本本公司按照财
政部等五部委联合发布的《企业内部控制制基本本规范》及其配套指引和上海证券券交易所发
布的《上市公司内部控制制指引》,并结合公司的《内部控制制手册》,对公司本本部及下属子
公司的内部控制制情况进行了必要的检查查与评价。
四、内部控制评价的范围
本本年度的内部控制制评价工作涵盖公司本本部及下属子公司的核心业务务流程,从而保证
了内部控制制评价工作的深入和全面。针对采购、资产管理、资金管理、销售等具体业务务
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环节,从内部控制制制制度的设计和执行两个方面开展内控评价检查查,并将检查查监督意见上
报公司管理层。
五、内部控制评价的程序和方法
本本次内控评价工作分为四个阶段:
1、内部控制制评价准备阶段。编制制评价工作方案和实施计划,准备评价工作底稿等
评价工具。
2、内部控制制有效性评价阶段。通过问卷调研、访谈、穿行测试等多种方法对公司
及下属子公司进行了内部控制制有效性评价及内控缺陷分析析评估。
3、内部控制制改进阶段。针对在上一工作阶段中发现的内部控制制缺陷,组织讨论,
制制定缺陷改进方案,明确改进措施、改进责任部门及改进时间表。
4、内部控制制自我评价报告编制制阶段。汇总内部控制制评价结果果及缺陷改进情况,编
制制公司内部控制制自我评价报告。
本本年度内控评价工作参考《企业内部控制制基本本规范》及其应用指引,从组织架架构构、
人力力资源、企业文化化、资金活动动、采购业务务、资产管理、销售业务务、财务务报告、合同管
理、信息系统等几个方面出发,通过问卷调研、访谈、穿行测试等多种方法,对公司本本
部及下属子公司内部控制制体系设计和执行的有效性进行全面的检查查和评价。
为尽可能地验证现有工作中内部控制制体系的严密性、完整性,内部控制制在日常业务务
中执行是否到到位,本本年度自我评价工作基本本涵盖了公司的主要业务务流程,并将关键业务务
作为检查查测试工作的重点,依据各业务务流程将检验工作分布在整个业务务链中,以达到到评
价测试整个流程的目的。
六、公司内部控制体系评价结果
(((一(一一一))))内部环境内部环境
1、治理结构构
公司将不断完善公司治理结构构作为增强核心竞争力力的基础工程,严格遵守监管机机构构
及交易所的监管规定,进一步健全了决策科学、执行有力力、监督有效的运行机机制制。
股东大会是公司的最高权权力力机机构构。董事会是公司的决策机机构构,对公司股东大会负责,
董事会下设战略、审计、提名及薪酬四个专门委员会。各专门委员会皆由 5 名董事成员
组成,其中独立董事均各占 3 席并分别担任审计、提