文档介绍：黼瘁进行检索,可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文和汇编本兰鱼论文作者签名::本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关。学褴埝文。C苈畚脑诮饷芎笥ψ袷卮斯娑本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师的指导下,独立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外,本论文不包含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的科研成果。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本声明的法律责任由本人本人完全了解山东大学有关保留、使用学位论文的规定,同意学校保留或向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,允许论文被查阅论文作者签名:期:承担。日期:
摘要二十世纪七八十年代,世界经济处于动荡之中,市场利率、,经济时而高涨、时而萧条。以此为契机,金融创新活动在西方高潮迭起,并迅速扩展到全球。这股金融创新热潮引发了商业银行业务在理论上和实践上的创新。商业银行为了应付时值不利的市场条件,满足客户的各种需求,同时为了增加收入,提高资本与资产的比率,开始大规模从事表外业务活动。国外特别是西方发达国家商业银行的表外业务,无论是在数量上还是品种上都有了质的飞跃。商业银行通过表外业务起到了服务客户、联系客户、促进银行传统资产负债业务发展的作用。可以说,表外业务的发展程度已成为现代商业银行的重要标志。表外业务收入占银行全部收入的比重逐年增加,成为商业银行赢利的主要手段。金融业务表外化和商业银行经营国际化、资本证券化一样成为国际金融业务发展的一大趋势。但是表外业务为商业银行带来机遇的同时,也以其巨大的风险对银行的风险管理提出了挑战。表外业务金融杠杆性高、盈亏数目巨大、透明度低、监管难度大,潜藏着巨大的风险,稍有不慎就会给银行带来灭顶之灾。因此,各国金融管理当局和商业银行纷纷在巴塞尔委员会的监管框架下,对表外业务风险管理展开了理论研究和监管实践。本文正是以此为出发点,对商业银行表外业务的风险管理。从银行的内部自律和外部监管两方面进行了论述,并本文全文共分五部分。第一部分是导言,从金融创新出发,指出商业银行表外业务是金融创新在银行领域的具体体现。第二部分分析了商业银行表外业务发展的动因,并对表外业务的发展与现状从业务量、业务收入、业务种类和业务结构四个方面进行了中外比较,分析了我国商业银行表外业务与西方银行在发展程度上的差异,故该部分可看作是对表外业务所作的概述。第三部分提到了表外业务风险的特点及风险存在的形式,并从商业银行自身角度,对如何进行表外业务风险管理,即如何进行风险的衡量、处理等作出了论述。第四部分则从表外业务的外部监管视角,阐述了金融对我国银行业表外业务风险管理的取向进行了分析。山东大学硕士学位论文
关伟管理当局对表外业务实施监管的意义、措施和手段,该部分还对《巴塞尔协议》中有关表外业务的管理规定进行了分析。本文第五部分在对我国商业银行表外业务风险管理现状进行分析的基础上,分别从金融管理当局和商业银行自身两个角度,对如何识别、防范和化解我国银行的表外业务风险提出了几点粗浅的看法。关键词:商业银行表外业务风险管理山东大学硕士学位论文
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新一轮创新,出现“创新一管制一再创新一再管制”的循环过程。货币学派公债等新金融工具,可对抗因市场变化而造成的冲击,使人们在不安定因素市场;④获得一种原料或半成品的新供给来源:⑤实行一种新的生产组织形第一部分导言世纪年代以来,以新型化、自由化、多样化为特征的金融创新活动在西方高潮迭起,并扩展到全球。年代,新技术革命和金融创新浪潮使国际资本的流动日趋活跃,金融市场的全球联系日益增强,国际金融创新成了国际金融活动的主流。·在这场金融创新热潮中,商业银行的表外业务取得了长足发展。一、金融创新概述西方著名经济学家熊彼特认为创新可以包括以下五种情况:①引入一种新产品或提供一种产品的新的质量:②采用一种新生产方法:③开辟一个新式。根据熊比特的“创新理论”引申而来的金融创新,:一是新技术在金融业的应用,主要是电脑和通讯设备新技术的应用:二是国际新市场的开拓,如欧洲美元市场和亚洲美元市场的出现:三是国内外金融市场上各种不同形式的金融商品、工具和服务的出现;四是服务业的组织和管理方面改进;五是金融服务业的结构变化。西方学者从理论上对金融创新的原因进行了角度不同、看法各异的阐述。凯恩斯提出了回避管制型创新理论,该理论认为,政府对金融机构业务经营的种种限制和规定,阻碍了金融企业获取盈利的机会。金融机构会通过金融产品和