文档介绍：福建舒视豪光学股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1 福建舒视豪光学股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司提醒投资者特别关注以下风险因素: 一、国际市场风险报告期内,公司业务收入主要来源于 PC 镜片业务。目前 PC 镜片在国外市场普及率较高,而国内市场的普及率仍较低。报告期内,公司 PC 镜片的终端客户中国外企业占有相当高的比例,因此,今后国际市场的经济形势、宏观经济政策及行业的总体景气度等因素的重大变化可能会对公司的经营状况产生一定影响。二、行业竞争加剧风险 PC 镜片行业作为一个新兴行业,目前已在欧美等发达国家被广泛推广应用。截至目前,公司成立时间较短,生产规模相对较小,且以代工生产镜片为主,自身品牌效益不足。虽然目前国内市场仍以普通树脂镜片为主,但是普通树脂镜片行业新进入者门槛相对较低,从业企业数量众多,竞争较为激烈。而 PC 镜片市场占有率较低,竞争较小,同时,未来随着国内消费者对 PC 镜片认识的不断提高, PC 镜片行业竞争也将有所加剧。若今后公司不能有效应对由此带来的市场加剧,可能对公司经营成果产生不利影响。三、客户集中度较高风险报告期内,公司对前五大客户的销售比例分别为 % 、% 、% , 客户集中度总体较高,主要是由于目前公司销售规模有限以及生产受电力限制, 只能在满足现有主要客户产品需求的情况下,积极开拓新客户,从而造成报告期内公司对部分客户的销售比例相对较高。今后若公司市场开拓未起到良好效果, 产能未得到有效提升,公司对部分客户的销售比例仍会较高,从而可能会对公司日常经营产生不利影响。四、经营活动现金流量导致的经营风险 2 福建舒视豪光学股份有限公司公开转让说明书报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额分别为 1,665, 元、-4,396, 元及 131, 元,波动较大。由于公司目前正处于迅速扩展时期, 公司业务规模进一步加大依赖于资金的周转状况,若公司资金周转及使用效率降低,将会影响公司经营业务持续发展。今后随着业务规模的不断扩大,如果公司经营活动现金流量净额出现持续大幅下滑,可能对公司日常经营产生不利影响。五、应收账款余额较高风险报告期内,公司保持着较高水平的应收账款余额。公司应收账款余额分别为 23, 元、 1,138, 元、及 5,327, 元,呈逐年上升的趋势,占流动资产的比例分别为 % 、 % 与 % 。报告期各期末,公司应收账款账龄大部分在 1年以内,且公司按照相关政策对应收款项计提坏账准备,公司客户信誉状况总体较好。但合同规定的信用期为 1~2 个月不等,公司目前部分应收账款已出现短期逾龄的情况,若将来客户出现重大财务状况丧失履约能力,公司将不可避免将承担相应的违约风险,业务运行可能会受到不利影响甚至产生更多的坏账风险。六、成本费用上升风险报告期内,随着劳动力成本的不断上升与通货膨胀、原辅料价格的持续波动, 公司面临着成本费用日益上升的风险。目前公司生产规模仍较小,固定成本如人工费用占比较高,如果未来成本费用持续上涨,将会导致公司毛利率下行,对公司财务状况和经营成果产生不利影响。七、控股股东及实际控制人风险目前,刘茂铃持有公司 85% 股权,为公司实际控制人。整体变更为股份有限公司后,公司陆续制定或完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易管理办法》等规范治理文件,且报告期内公司控股股东及实际控制人并未因行使其对公司的控制力而做出对公司财务状况和经营成果不利的决策。但不排除今后控股股东及实际控制人做出不利于公司发展的重大财务或经营决策,从而对公司财务状况和经营成果构成不利影响。 3 福建舒视豪光学股份有限公司公开转让说明书目录声明..............................................................................................................................1 重大事项提示...........