文档介绍：迈格钠磁动力股份有限公司公开转让说明书主办券商大通证券股份有限公司二零一六年二月 1 迈格钠磁动力股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。、 2 迈格钠磁动力股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本节扼要披露投资者应特别关注的风险因素。投资者应认真阅读公开转让说明书“十二、可能影响公司持续经营的风险因素及自我评估”的全部内容,充分了解本公司所披露的风险因素。(一)公司发展受资金不足限制公司成立以来主要以自有资金发展,公司自有资金规模较小。经过多年的积累加之市场需求扩大,公司需要更多的资金支持。公司目前的主要客户为国内石油、天然气、化工、造纸、发电、灌浆、海事、矿业、水泥、水和废水等制造行业的大中型企业,为满足客户需求,相关业务需要运用资金进行前期的调研、产品试制、产品投入等工作,公司业务性质对公司资金管理及周转效率有较高的要求。公司重视技术研发及市场拓展,需要资金投入进行技术研发、应用试验及产品的市场推广等工作。目前市场资金趋于谨慎, 金融危机爆发之后银行风险控制更加严格。公司目前整体规模不大,规模效应不明显,资金议价能力不强,筹措资金渠道有限,公司发展受资金不足的限制。(二)公司治理风险公司于 2015 年8月5日由辽宁麦格钠科技有限公司整体变更为股份公司。变更为股份公司后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等制度。但是,由于股份公司成立的时间较短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。(三)关联交易风险 2015 年 1-9 月、 2014 年度及 2013 年度,公司关联方采购金额分别为 14,698, 元、 54,194, 元及 9,850, 元,占总采购额的 % 、 % 及 % 。报告期内公司原材料采购部分由关联方完成,主要原因为公司在迁址后,需重新办理进出口权,在未办理完成进出口权时,国外 3 迈格钠磁动力股份有限公司公开转让说明书采购业务由关联方完成,截止公开转让说明书出具之日,现公司进出口权各项资质已完成,该项代办业务也不再发生。关联方在 2014 年下半年的批量采购原材料订单,陆续在 2015 年上半年完成, 目前该批订单已全部完成。 2015 年 1-9 月,公司关联方销售金额为 16,197, 元,占总销售金额的 % 。自 2015 年2月3日起,公司未发生与关联方之间新增关联销售业务,截至 2015 年 10 月 29 日,公司与关联方的关联交易销售业务已全部履行完毕。公司及实际控制人承诺,从 2015 年 10 月 29 日起,不再与关联方发生任何新增的关联销售业务, 就可能的关联采购业务,公司将严格遵循合理、必要、公允的原则,并将尽量减少直至完全杜绝该等业务往来。关联交易有可能使公司产生对关联方过分依赖、资金被占用以及税务等风险。(四)技术人员流失和技术泄密风险公司所处行业为技术密集型行业,核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用,因此,核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前, 公司已拥有一批高素质技术人员,为公司的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧,一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密,将可能削弱公司的竞争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响。(五)市场开拓风险报告期内,公司业务稳定增长,公司科研力量和高端产品生产能力不断加大投入。在市场开拓过程中,如果不能有效地对目标客户进行跟踪、维护、切实地应对客户对设计、价格、制造等方面的要求,公司可能无法将已有的项目优势转化为实际销售,这将对公司发展产生不利影响。(六)应收账款坏账风险近年来,由于公司业务拓展迅速,发行人经营规模逐年提升,应收账款规模相应增大。 2013 年末、 2014 年末, 2015 年 1-9 月公司应收账款净值分别为 867,240