文档介绍：宁波西磁磁业发展股份有限公司宁波西磁磁业发展股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1-1-2 2014 年度 2015 年 1-8 月- - -% -% % 公司 2013 年度、 2014 年度和 2015 年 1-8 % 、% 、% ,出口业务主要以美元为结算货币。截至 2015 年8 1-1-3 宁波西磁磁业发展股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者认真阅读本公开转让说明书全文,并特别注意下列重大事项提示: (一)原材料价格波动风险 2013 年度、 2014 年度和 2015 年 1-8 月,原材料在公司产成品中所占比重分别为 % 、 % 和 % 。公司原材料主要包括钕铁硼磁钢、铁氧体磁钢等。近年来上述材料价格比较平稳波动不大,公司综合毛利率比较稳定,一直维持在 40% 左右,但是如果原材料价格未来波动较大,将对公司的生产经营及盈利水平产生一定影响。(二)市场竞争风险磁力应用设备制造行业企业众多,市场集中度低,是一个相对充分竞争的行业。其中,磁应用组件和吸重产品行业门槛较低,技术含量及对设备投资的要求不高,市场竞争激烈;而磁力除铁器设备由于技术含量高、工艺复杂存在较高的技术壁垒。目前国内精细磁选竞争者,主要来自山东、江浙沪、广东,国外市场竞争者有美国的 ERIEZ , BM ,德国的 S+S ,西磁磁业产品主要以中高端为主,近几年外销占比 75% 左右,虽然国外的大客户都非常稳定,但公司仍然面临国内市场开发不足及中低端竞争者价格竞争而带来的风险。(三)汇率变动风险报告期内公司汇率变化对公司损益的影响如下: 单位:万元项目汇兑损益净利润比例 2013 年度宁波西磁磁业发展股份有限公司公开转让说明书月31日,受人民币对美元贬值的影响,公司 2015 年 1-8 月汇兑损益 万元。虽然外销客户的应收款回款期在 1个月左右,且公司今后将采取有效的金融工具如远期结售汇业务,提前锁定汇率,以降低汇率变动对公司经营业绩的影响,但随着海外业务的扩张及后期可能出现的汇率波动,公司在出口业务中,可能会面对由于汇率变动对公司销售额以及净利润带来波动的风险。(四)实际控制人不当控制的风险公司的控股股东为吴望蕤,实际控制人为吴望蕤、童芝萍夫妇,直接持有公司 1,422 万股股份,占公司股份总额的 % ,间接持股 % 股份,共持有公司 % 股份。若公司的实际控制人凭借其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制,可能损害公司及公司中小股东的利益。今后,公司将进一步完善股东大会议事规则和董事会议事规则,积极提高公司治理水平。并在涉及公司发展的重大事项及决策过程中,充分考虑中小股东利益,适时建立独立董事制度,加强公司内外监督。(五)应收账款回款风险报告期内各期末,公司的应收账款净额分别为 万元、 万元和 万元;占当期主营业务收入的比重分别为 % 、 % 和 % ,占当期流动资产的比例分别为 % 、 % 和 % ,应收账款净额占流动资产的比例较高。公司应收账款质量良好,账龄 1年以内的应收款项占应收账款总额的 92% 以上,应收账款坏账风险相对较小,但若公司不能及时筹措资金进行周转,不断增长的应收账款规模将导致资金占用风险,阻碍公司业务规模的进一步扩大。(六)外资委托代持事项的税务风险公司 2003 年8月29日设立时为外商投资企业,根据原《外商投资企业和外国企业所得税法》规定及原则,企业享受“两免三减半”税收优惠政策。因童芝萍委托外商林坤都在设立时持有西磁有限股份,公司存在可能被税务部门要求补缴已享受的税收优惠、缴纳滞纳金,或被税务部门处罚的风险。 1-1-4 宁波西磁磁业发展股份有限公司公开转让说明书公司实际控制人吴望蕤、童芝萍夫妇就委托持股事项做出如