文档介绍：一、概述二、往来客户管理三、期初往来业务管理四、日常往来业务管理五、往来销账六、往来查询第六章第六章往来账管理往来账管理三种往来业务信息化管理的方法介绍: 三种往来业务信息化管理的方法介绍: 1、直接将往来客户作为往来科目的明细科目设置进行管理( 适用于往来业务较少的企业) 2、采用账务系统中的往来业务辅助管理模块来进行管理( 适用于往来业务较多且变化较频繁的企业) 3)采用独立的往来业务管理系统,账务系统只进行总分类核算( 适用于适用于往来业务较多、变化较频繁,而且还需要进行像账龄分析这一类高层次管理需要的企业) ?这三种管理方法分别对应不同类型的财务软件,前两种主要是对应单一的财务系统的财务软件,第 3种对应多系统合成的企业管理型财务软件,如金算盘 6F 、用友 ERP-U8 等。?我们主要是针对第 3种---往来业务管理系统进行讲解。?往来业务管理系统一般有 5个流程步骤:往来客户管理—期初往来业务管理—日常往来业务管理—往来业务核销—往来业务和客户查询( 附具体流程图)。往来客户设置期初往来业务管理日常往来业务管理往来客户核销往来业务查询采购产生往来业务销售产生往来业务其他产生往来业务出纳核销往来业务其他核销往来业务出纳客户查询、往来业务查询、往来明细查询、往来余额查询以金算盘以金算盘 6F 6F 为例,其业务流程如下图: 为例,其业务流程如下图: ?企业通过采购,购买企业生产经营需要的各种原材料、商品、办公用品等,由此也产生了应付性质的往来业务。在财务软件中,系统将依据录入的采购业务的原始单据,自动登记往来业务。?企业通过销售,将企业的产品转变为资金, 从而完成企业的再生产过程。与采购业务相对应,产品销售产生了应收性质的业务。?除采购与销售业务外,企业在生产经营过程中也常常产生其他的往来业务,如保险公司赔偿、往来款项的划转等业务。(有的软件单独设“应收应付”模块处理,如金算盘 6F ) 往来客户(单位)管理往来客户(单位)管理 1、采用往来客户表来记载往来客户的具体情况,首先要为客户设置独一无二的代码。 2、客户信息主要有:客户的名称、通信地址、邮政编码、开户银行、联系电话、联系人等。往来客户设置具体一般如下: ?进入方法: 金算盘 6F : 用友 ERP-U8 : ?往来单位类型的添加?往来单位基本信息的输入包括基本信息(注意应收、应付科目的重要性)和辅助信息?往来单位的添加、删除、查询期初往来业务管理期初往来业务管理期初往来业务管理即将启用系统前没有核销的往来业务输入系统,以便以后开展正常的核销工作。包括期初往来业务的输入、期初往来业务的平衡校验。期初往来业务管理期初往来业务管理?期初往来业务的输入?期初往来业务的平衡校验日常往来业务管理日常往来业务管理?企业在采购、销售等过程中都会发生与其他单位的一些往来账?采购产生应付账款(采购单—采购凭证—应收账表) ?销售产生应收账款(销售单—销售凭证—应付账表) ?其他业务产生(应收、应付单—应收、应付凭证——账表) 往来核销往来核销?采购产生的应付账—采购付款核销—登记应收核销对照表?销售产生的应付账—销售收款核销—登记应付核销对应表?其他往来业务产生的往来账—其他收款和其他付款核销—登记应收、应付核销表