文档介绍：会计学
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融资融券专题
主要内容
回顾上两个专题的知识点
融资利息、融券费用
提供担保品过程及注意事项
融资融券交易类型及规则
客户注意事项及咨询投诉
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准入条件
18周岁以上且60周岁以下；
具有合法证券投资资格；
个人：在申请日前一交易日普通账户总资产50万元以上；
机构：100万元以上
开户时间18个月以上
且交易时间6个月以上
年龄
资产
开户时间
申请融资融券业务的必备条件？
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客户参与流程
客户申请
提交担保品
通过
签署融资融券合同
开立信用证券账户、
信用资金账户
公司评级预授信
进行融资融券交易
偿还融资融券债务
结束融资融券交易
营业网点资质审核
、征信
注：客户开户后还应到存管银行办理信用资金三方存管
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签订《融资融券合同》、 《融资
融券交易风险揭示书》一式三份
须客户签字留痕
融资融券投资者教育课程，听取
融资融券法律法规、业务风险、
业务规则等内容的讲解后，
完成业务知识和业务风险评测。
通过公司征信、授信后
客户亲临
营业网点
2－签订融资融券合同
开户流程
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客户进行业务知识测试，合格成绩为80分。
客户进行风险承受能力测评，测评结果必须为非保守型。
以上两个条件必须同时满足
适当性测评
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征信调查有什么要求？
客户的征信调查结果必须在60分以上；
推荐人对所收集的信息应当客观、及时进行整理、
保存，不得歪曲、篡改；
征信对象故意不提供或提供虚假报表和资料的；
其他情形 。
征信调查
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2－开立信用资金账户
普通资金台账
信用资金台账
按照第三方存管的规定，投资者在证券公司开立信用资金台账后，必须前往商业银行开立信用资金账户，并签订《客户信用资金第三方存管协议书》。
个人客户办理：客户须持本人有效身份证件、本人银行卡到银行临柜办理。
机构客户办理：客户须持法定代表人或授权委托的有效代理人持有效证件、授权委托书、
客户交易结算资金存管协议书（须要盖公章和法人签章），到银行临柜办理。
不能共用
开立信用资金台账
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一家证券公司
一个证券交易市场
证监会规定：投资者用于一个证券交易所上市证券交易的信用证券账户只能有一个。
在客户开户过程中，我公司将进行留痕。
信用证券账户
2－开立信用证券账户
开立信用证券账户
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普通证券账户和信用证券账户的关系
信用证券账户独立于普通证券账户
如果提供的保证金是可充抵保证金的证券，需将这些证券从普通证券账户划转至信用证券账户
信用证券帐户不得用于买入或转入除担保物及证券交易所公布的标的证券范围以外的证券
信用证券帐户也不得用于债券回购交易
使用信用证券帐户
的限制
1－3 信用证券账户
信用证券账户
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