文档介绍：中信建投证券股份有限公司
关于厦门乾照光电股份有限公司
变更部分募集资金用途暨投资新项目的核查意见
中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投”或“保荐机构”)作为
厦门乾照光电股份有限公司(以下简称“乾照光电”或“公司”)首次公开发行
股票的保荐机构和持续督导机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定,就乾照光电变更
募投项目暨投资新项目相关事项进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下:
一、变更募集资金投资项目的概述
(一)募集资金到位及管理情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]954号”文《关于核准厦门乾
照光电股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)首次公开发行股票并在
创业板上市的批复》核准,本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司(以下
简称“中信建投”)采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者
定价发行相结合的方式向社会公开发行2,950万股人民币普通股(A股),每股面
,,募集资金总额人民币132,。截
至2010年8月5日止,本公司已收到社会公众股东缴入的出资款人民币132,
万元,扣除从募集资金中已直接扣减的证券承销发行费用人民币5,,
由主承销商中信建投证券股份有限公司汇入本公司在银行开立的募集资金专用
账户的资金净额为人民币127,,经本公司扣除自行支付的中介机构费
,实际募集资金净额为126,。
上述资金到位情况业经天健正信会计师事务所有限公司以“天健正信验(2010)
综字第020098号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、公司变更部分募集资金用途的情况及原因
(一)原募集资金项目计划和实际投资情况
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金用途,公司共有
4项募集资金投资项目,分别为“高亮度四元系(AlGaInP)LED 外延片及芯片
项目(扬州)、高亮度四元系(AlGaInP)LED 外延片及芯片项目(厦门)、高
效三结***化镓太阳能电池外延片项目(厦门)、企业技术研发中心建设项目(厦
门)”。公司此次拟终止的募投项目为“高亮度四元系(AlGaInP)LED 外延片
及芯片项目(厦门)”及部分变更的募投项目为“高效三结***化镓太阳能电池外
延片项目(厦门)”。
1、“高亮度四元系(AlGaInP)LED 外延片及芯片项目(厦门)”项目
原项目拟引进 3 台德国 AIXTRON 四元系 MOCVD 外延炉,并配备相应
的芯片生产设备、其他辅助设备以及国家、地方及行业要求的消防、环保、安全、
节能等设施,形成年产 24 万片四元系红、黄光 LED 外延片(可加工为 90 亿
粒四元系红、黄光 LED 小芯片和 2 亿粒功率型四元系红光 LED 芯片)生产
能力。
原项目预计达产年销售额为 15, 万元、销售收入 14, 万元、税
前利润5, 万元、净利润 4, 万元、销售利润率 %、净利润率
%。项目税后内部收益率为 %,静态投资回收期为 年(含一年
建设期),动态投资回收期为 年(含一年建设期)。
该项目由于有关土建报批手续相对繁琐,实施进度相对较慢,同时,公司为
适应市场需求,已经于2010年9月在扬州乾照光电实施扩大产能的超募项目,原
定厦门乾照承诺募投项目的部份资源优先配置给扬州乾照光电扩大产能的超募
项目,故影响到厦门承诺募投项目的进度。截止目前,原项目公司实际已投资
7,,主要为购置土地、建设厂房及其配套建设、厂务设备及其生活设
施等。
2、高效三结***化镓太阳能电池外延片项目(厦门)
***化镓太阳能电池外延片生产线及配套
设施。项目计划总投资额为4,,其中固定资产投资2,、购置
、,主要用于生产设备、生产车间、标准厂
房、配套附属工程、土地购置和铺底流动资金。
2014年2月,公司将该电池项目实施主体变更为全资子公司-扬州乾照光电有
限公司(以下简称“扬州公司”)。实施主体变更后,扬州公司作为该电池项目
的生产经营管理主体,全权负责与该项目生产管理等相关运营工作。本次该