文档介绍：格林豪泰酒店管理 财务知识
财务部-适用于酒店总经理
纲要
开业店财务需辅助办理的事项
发票使用概述
备用金管理
内部宴请
开业物资配置
资产管理
应注意的事项
财务报表(资产负债表、损益表、GOP表）
备用金管理制度
管理职责
1．1财务部总监全面管理和控制备用金的申请、审批和使用。
1．2公司资金主管监督门店出纳员的日常备用金管理和使用。
1．3门店财务负责备用金核发和交还的帐务处理和查核。
2．备用金申请及审批程序
2．1申请部门（人）必须填写“借款单”，注明获借备用金款项内容，金额及借款所属部门经理签字。
2．2此借款单经财务部总监签字批准后，返回办理现金申请及签收手续。门店以邮件方式报送，邮件确认。
3．备用金签收手续
经审批后，公司资金主管根据签字完整的借款单负责发放现金及编制入帐凭证，进行帐务处理。
备用金查核
4．1每月各店出纳负责执行全部备用金的检查。并填写”店内财务资金盘点表”每周报送资金主管。
4．2店财务负责执行非指定时间的各前台的备用金检查，在执行检查时不能预先通知备用金持有人，必须在备用金检查簿上填写执行检查内容，并落实被检查和检查者当即签名确认。
4．3在检查时如发现超出或不足之现金及发现或怀疑有欺骗之行为时，持有人必须作出解释及注明在“现金核查表”上，必要时必须立即通知资金主管或店长到场进行调查，如情况严重者，事件将交由财务部会同运营部、人事部调查及办理。
5．备用金交接程序
5．1在备用金持有人离职、调职，备用金交还手续必须办理，前台离职由出纳监交，出纳离职由店长监交，并同时交纳资金盘点表，由交接双方签字，监交人签字，一式四份，交接人，监交人各自保留备查。
5．2在退还备用金时，交还人填写交款单，出纳负责办理，在接收所有现金确认后，出纳负责签名并作帐务处理。
内部宴请规程
申请及审批程序
因工作需要宴请客人必须事先详尽填写“宴请申请表”（电子邮件，标准参照运营部的《副本价格政策、折扣权限1215》，由权限人邮件确认）经审批后方能执行。
部门总监（经理）在签署时必须考虑申请的需要性及费用预算等因素才签署。
宴请必须由部门总监的审批。
经审批后的申请单送回有关的部门执行任务。
点菜时需按照已审批的预算及标准执行。
部门人员在离开餐厅前必须在“内部免费单”上签字。
收款员必须把“宴请申请表”“内签单”附在帐单后交往会计部作审核。
出纳负责每天检查所有内部宴请的餐饮帐单是否执行正确，如有不正确情况必须及时通知店长。
各分店出纳根据每天的内签单进行统计，编制报表，月底交会计经理及总经理阅。
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