会计报账任务一会计对账.ppt

文档介绍：模块五 会计报账
任务一 会计对账
任务二 会计调账
任务三 会计结账
任务四 资产负债表、利润表的月报表编制
知识点
◎会计对账的内容
◎财产清查程序
◎财产清查的方法
◎财产清查结果的账务处理
技能点
◎能够正确地进行会计对账、会计调账、会计结账
模块五
任务一 会计对账
模块五
任务一 会计对账
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2008年7月31日，成功科技有限公司财务部收到开户银行转来的银行对账单，进行对账。李明着手进行银行存款的对账工作。
成功科技有限公司的银行存款日记账见表5-1，银行转来的银行对账单见表5-2。
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表5-1 成功科技有限公司的银行存款日记账
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表5-2 银行对账单
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2008年7月31日，成功科技有限公司对公司出纳所经管的库存现金进行清查，取得库存现金盘点报告表，见表5-3。
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表5-3 库存现金盘点报告表
2008年7 月31 日
会计主管：钱峰 盘点人员：张勇、石在 出纳：李明 制单：石在
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2008年7月31日，成功科技有限公司对公司原材料仓库进行清查，取得盘存单、实存账存对比表，见表5-4、5-5。
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表5-4 盘存单
盘点人：张勇、石在 保管人：赵成
单位名称：原材料库 财产类别：材料 2008 年7 月31日 编号：7号
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表5-5 实存账存对比表