关于费用报销的有关规定.docx

文档介绍：Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】
关于费用报销的有关规定
关于费用报销的有关规定
为了严格执行责任中心费用标准，有效控制公司费用开支，发挥财会部事中监控职能，现根据《总经理日常业务授权一览表》和《内部控制管理制度》对费用报销的有关规定说明如下：
一、报帐流程：
收 单

审 核
开支是否合理
N

Y
是否超预算

报 批
Y

报 帐
N
二、说明：
（一）财会部费用会计收单。费用会计收单时间按《财会部报帐时间规定》执行；
（二）借款报帐时间。借款必须及时报帐，出差回来或业务完成之后5天内必须报帐。每延迟一天报帐，财会部按借款金额处以1%但不少于50元/每次的滞纳金。不能及时报帐的人员，财会部将从其工资中扣除借款，直至清帐为止。旧帐不清，新帐不借，由此对工作造成的影响，由其个人承担。未及时报帐造成公司损失的应追究当事人责任。
（三）费用会计审核
1、审核费用开支的合理性。若开支不合理，则须经财会部经理、总经办经理在授权范围内批准或总经理批准。
2、审核费用是否超出预算。费用会计及时查询、核对比较，本月、本季度、
本年度累计实际发生数与费用标准相比，是