医院财务报销制度及报销流程.docx

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医院财务报销制度及报销流程
医院财务报销制度及报销流程
为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。本制度适用医院全体员工。
第一条 借款管理制度 (一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后5个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。 (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2) 借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 (五)借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
第二条 日常费用报销管理制度
日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（一） 差旅费报销制度
1．费用标准:
职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用
一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天
科室负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天
总经理助理 飞 机 200元/天 50元/天 50元/天
总经理及以上 飞 机 实报实销 实报实销 实报实销
：
1>.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，
不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。
2>.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回禄丰时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
3>.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4>.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。
5>.出差时由对方接待单位提供餐