文档介绍：株品
2012年人力成本分析报告（非专业）
一、人力成本构成：
人力成本主要包括：公司员工工资总额、社会保险费用（公司部分）、住房公积金费用，员工福利费用、新员工介绍费和路费补贴、员工造成的质量损失、员工培训费用、和招聘广告费用等。
2、报告期内销售额
月份
1月
2月
3月
4月
5月
6月
销售额
月份
7月
8月
9月
10月
11月
12月
销售额
表二
3、员工工资总额
月份
1月
2月
3月
4月
5月
6月
技品讨”4
工资
月份
7月
8月
9月
10月
11月
12月
工资
表二
4、社会保险（公司部分）和住房公积金
月份
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
社保
4
'积金
技品讨”4
总额
所占比例
工资总额比例
%
社会保险比例
11. 56%
住房公积金比例
%
介绍费路费比例
%
质量损失比例
%
其他费用比例
%
8、各项人力成本所占比例 9、各比例总额所占总成本的比例
计算百分比，、分析结果、提出建议
1、人力成本率
人力成本率=人力成本总额士销售额X 100%。根据以上表格数据可得出表八：人力成本率
技品讨”4
月份
1月
2月
3月
4月
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6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
人力成本率
%
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%
表六
由表六可知：2012年1月公司人力成本率较高，其原因为销售额过低，相对人力成本偏低，自 2月起，公司人力成本率大幅降低，接近制造业人力成本率的正常范围内（
10%土 3%）,公司正常运营。计算可知，2012年，%。建议公司13年在正常运营的基础上，尽量保证人力成本率在正常范围内浮动。
2、人均人力成本
人均人力成本=人力成本总额士报告期内平■均人数。根据表一、表三、表四、表五可得出表七：人均人力成本
月份
1月
2月
3月
4月
5月
6月
7月
8月
9月
10月
11月
12月
人均人力成木

表七
由表七可知：2012年1月公司人均人力成本很低，其原因为总人力成本较低，公司在职员工总数较多；自 2月起，公司人均人力成本大幅上升，达到制造业目前人均人力成本的正常