文档介绍：核决权限制度
第一条为了加强集团财务管理的统一和规范，加强和规范审批制度 的流程，特制定本制度。
第二条集团公司各部门各子公司所有需要集团总部审批的融资计 划、计划外资金使用、计划外费用等都要遵守集团公司总部审批核 决权限
第三条：计划外资金或者费用由需求的部门或者子公司提出申请， 子公司财务总监（负责人）报子公司总经理签字同意后，报送集团 财务中心预算部。集团财务中心预算部接件后经过审核、分析、评 价其合理性有无必要满足其需求，并签署上部门意见，然后转交给 集团审计部审核；集团审计部对其上述报告进行复审，复审后签署 上复审意见转交给集团财务总监，集团财务总监综合考虑权衡各方 面的情况后提出书面意见，然后提交给董事长，最后由董事长审批。 第四条：此规定流程任何部门和个人不得擅自越级违反流程审批 第五条：本制度自印发之日起实施。
资金缺口融资申请财务核决权限及流程
审批人
资金
缺口
融资
申请
缺口额度
使用期限
还款来源
款期款无证 贷到还有保
其他
需要 说明 事项
备注
申请人 申请说 明
子公司
总经理
预算部
经理
监审部
经理
集团财
务总监
董事长
单位名称:
日期:
预算外资金申请财务核决权限及流程
审批人
预算
外资
金申
请
缺口额度
使用期限
还款来源
期款无证 到还有保
其他
需要 说明 事项
备注
单位名称：
日期：
申请人 申请说 明
子公司
总经理
预算部
经理
监审部
经理
集团财
务总监
董事长
预算外费用财务核决权限及流程
审批人
费用项目
费用金额
其他 需要 说明 事项
备注
单位名称： 日期：
申请人 申请说 明
子公司
总经理
预算部
经理
监审部 经理
集团财
务总监
董事长
-、核决权限设定
（-）资金缺口申请流程及权限设定
1、 流程：子公司申请一子公司总经理审批一集团财务中心预算部汇总审核一监审部审 核一财务总监审核一董事长审批一融资部执行
2、 核决权限：子公司财务部提出融资额度申请一经子公司总经理签字同意后一提交给 集团财务中心预算管理部一经预算管理部审核其合理性汇总通过以后一转给集团监审 部，由监审部对其申请的合理性进行复核通过后提交给一集团财务总监，由财务总监审 核后提交给一董事长批复，董事长批复后交给一融资部实施。
（二） 预算外资金申请核决流程及权限设定
1、 流程：子公司申请一子公司总经理审批一集团财务中心预算部汇总审核一监审部审 核一财务总监审核一董事长审批
2、 核决权限：子公司财务部提出预算外资金使用额度申请一经子公司总经理