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银行帐户管理制度则总
为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家《银行账户管理办法》等 第一条 法
律法规，结合公司实际情况，制定本制度。公司资金账户包括但不限于银行账户、第三方平台账
户、分期付款账户、邮局汇款 第二条 账户、手机支付账户、个人银行卡账户等。账户、 POS本
制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存款账户、一般存款账户、第三条
临时存款账户和专业存款账户。各公司财务部为银行账户管理责任部门，负责所在公司银行账
户的开立、变更、撤第四条
销、使用管理，集团财务中心运营管理部进行监督和检查。银行账户开立、撤销需上报集团财
务中心运营管理部审核，银行账户变更需上报集第五条
团财务中心运营管理部备案。 所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。 第六条 第
七条本制度适用于集团公司和所属分、子公司及其分支机构。 银行账户管理信息 库第一章
公司建立银行账户管理信息库， 公司及其所有分支机构开立和使用的银行账户必须 第八条 全部
纳入银行账户管理信息库登记备案范围。 公司银行账户管理信息库主要包含以下内容： 第九条
户名全称（包括外币银行账户的中文和英文名称） 1、开户银行全称（包括外资银行的中文和英
文名称）2、
银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种） 、3账户类别（指基本户、一般户、外
债户、资本金户和其他） 4、
账户属性（指对公账户）、5
账户用途（指综合、收款、付款、其他等） 6、
账户管控部门（指实际负责账户管理的公司） 、7开户日期、账户变更日期、销户日期、8 、
财务专用章全称、 人名章名称9 U盾数量和权限10、网银 集团财务中心运营管理部负责银行账 户管理信息库的建立、日常维护和动态管理。第十条集团财务中心运营管理部应及时收集和更新 信息库的内容和记录，保证及时、全 第十一条
与各账户管理公次）运营管理部应该定期面的反映公司银行账户的真实情况。 （每年至少2司共
同对银行账户管理信息库的数据记录进行全面的核对和清理。 各公司违反规定设立的未纳入银行
账户管理信息库的银行账户，将被视作“账外 第十二条 账户”严肃处理。 银行账户管
理第二章
银行账户管理直接责任人为出纳，公司负责人、财务负责人和出纳主管负领导和 第十三条
连带责任。各公司须明确银行账户管理直接责任人，在集团财务中心运营管理部备案。直接 第
十四条
责任人必须具备相应的素质，并依照本制度，正确办理银行账户开立、变更、销户、年检手 续
以及日常使用管理， 建立健全本公司银行账户管理档案。 银行账户必须由各公司财务部门统一开
立，统一管理，严禁违反规定多头开户， 第十五条 严禁出租、出借和转让银行账户。销户申请
表》各公司银行账户开立、变更、和撤销，必须填写《京东商城银行开 /第十六条
向集团财务中心运营管理部提出申请，获准后方可执行。为了保证资金安全，提高资金使用效
率，各公司银行存款余额实行限额管理制， 第十七条 点之前汇入集团指定银行账户。超过限额
部分当日下午4
»向集团财务中心运营管理部各公司财务部门应填写《 银行存款余额限额申请表 第十八条
申请核定，并报财务总监和财务副