文档介绍：宁夏永宁汇发村镇银行股份有限公司风险管理制度
第一章总则
第一条为了增强宁夏永宁汇发村镇银行股份有限公司（以下 简称本行）防范和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机 制建设和制度建设，促进可持续发展，根据国家金融方针政策和有 关法律、法规、规章及本行《章程》的规定，制定本制度。
第二条风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处 置金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管 理组织体系，改进风险管理监控方法，强化风险全程管理，增强识 别、计量、预警、防范和处置风险能力，提高风险管理水平，确保 风险在可控目标之内，确保安全经营、稳健发展，确保风险收益的 优化。
第三条 风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责 分明的原则。
（一）全面管理原则。资产、负债、所有者权益和收入、支出、 损益以及人员、薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都 全面地进行风险管理，涉及风险控制人人参与、各司其职。
（二）制度优先原则。开展各项事务先制定相应制度，尽可能 使制定的制度科学、合理，并严格按照制度执行，对制度执行效力 和结果实行全程监控。
（三）预防为主原则。各类风险应防范于未然，以预防预警为 主，出现问题及时采取针对性措施予以处置化解。
（四）职责分明原则。防范和处置风险明确各职能部门和责任 人，明确相应的权利和义务，对因渎职、失职或营私舞弊造成风险 和损失的行为，依法追究相应责任人的责任。
第二章 风险管理的目标和要素
第四条 风险是指对目标产生不利（负面）影响的事件发生的 可能性。风险类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、合规风 险、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
战略风险是指由于重大事项的决策失误或战略规划的严重偏差
所造成的风险。
声誉风险是指由于内部管理与服务的问题引起自身外部社会名 声、信誉和公众信任度下降所造成的风险。
法律风险是指由于不当的法律文书、制度或违约行为或怠于行
使自身的法律权利等所造成的风险。
合规风险是指因没有遵循法律、规则和准则造成遭受法律制裁、 监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
信用风险是指由于借款人或市场交易对手违约所造成的风险。
市场风险是指由于市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价 格）的不利变动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。
操作风险是指由于员工操作不当或不完善、有问题的内部程序、 及系统或外部事件（如自然灾害）所造成的风险。
流动性风险是指由于资金流动性状况出现不足及其波动性所造 成的风险。
第五条 全面风险管理是一个过程，它由董事会 （包括监事会, 下同）、经营管理层和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于本行 的各项活动之中，旨在用于识别可能会影响的潜在事件，管理风险 以使其在本行的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实 现提供合理保证。
第六条 全面风险管理框架从不同的侧面关注和管理风险，并 力求实现战略目标、经营目标、报告目标、合规目标四个目标，以 此促进可持续发展。
战略目标是指某个时期内打算实现或完成已确定的一项或几项 重大计划。
经营目标是指为实施战略目标而在一个阶段内需要实现或完成 的主要经营计划。
报告目标是指一个报告期间（通常为一个年度内）需要实现或 完成的工作计划。
合规目标是指各项活动应遵循法律法规和规章制度，尽可能避 免不合规事件发生或由不合规事件发生所造成的风险控制在既定目 标之内。
第七条 为服务并实现全面风险管理的四个目标，全面风险管 理应具备以下相互关联的八个构成要素：
（一）内部环境。即：董事会批准检查经营决策和重要政策， 了解经营中的风险，明确可接受的风险程度，确保经营管理层采取 必要的步骤识别、计量、检测和控制这些风险。
经营管理层实施董事会通过的经营策略和方针；制定和完善有 关的制度和程序，用以识别、计量和监测业务中的风险；建立和完 善内部组织结构，明确相互的权利和责任，确保赋予各支行（部）
的任务能得到有效执行；执行适当的内控政策，对内控制度执行的 有效性和是否完善进行监测。
董事会和经营管理层要促进内部员工职业道德水平的提高，在 内部建立一种控制文化，向内部各层级员工强调和宣传内部控制的 重要性。所有员工都要了解各自在内部控制中的作用，全面投入内 控制度建设。
（二）目标设定。即：内控制度要与本行经营规模、业务范围 和风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。设定风险 容忍度目标，合理确保发展战略与风险偏好相一致，增长、风险与 回报相联系，促进董事会、经营管理层实现全面风险管理的目标。
（三）事件识别。即：设立履行风险管理职能的专门部门，负 责组织制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和办 法，