文档介绍：司
风险评估管理办法
—\总则
（一） 为了规范XX信息技术有限公司（以下简称“公司”） 全面风险管理工作，根据《企业内部控制基本规范》、《XX集团 合规管理总则》、《XX物流合规管理实施细则》的有关规定，结 合XX信息技术有限公司实际情况，特制定本办法。
（二） 本办法所称风险是指未来的不确定性对实现公司既定目 标的影响。按风险要素与公司的关系分为外部风险和内部风险。
（三） 外部风险，指影响公司实现其目标进而对公司生存构成 威胁的外部力量。
（四） 内部风险，指影响公司内部制度、流程有效实施而导致 的各种资产损耗、流失和破坏的内部力量。具体可以分为业务运作 风险、财务风险、授权风险、信息与技术风险以及综合风险。
（五） 公司风险管理遵循“统筹协调、全面防范、重点管理, 分步实施、不断完善”的原则。
（六） 本办法适用于XX总部及各分（子）公司，XX所属各分 （子）公司应参照执行或制定相应的风险管理办法。
二' 风险管理体系及职责
（一） 公司各部门为风险评估管理工作的执行机构，具体职责 为：
（二） 对公司日常经营活动中的风险进行初步识别；
（三） 将识别的风险报公司风险合规部，由风险合规部评估确 认风险等级，上报内容包括：风险内容、发生原因、可能造成的损 失和影响等。
（四） 执行审批通过的风险应对预案，并及时反馈风险的应
对、解决结果；
（五） 对已识别的风险进行监控，发生变化时及时上报，并 根据风险合规部新辨识评估的风险等级进行相应的处理。
（六） 公司风险合规部为风险评估管理工作的主要评估机构, 具体职责为：
（七） 对本部门业务中发现的风险及各部门上报的风险进行评 估，辨识评估出风险等级并将中、高风险以书面形式上报公司管理 层；
（八） 制定风险应对预案，拟定公司风险管理方面的报告，上 报公司管理层审批；
（九） 跟踪审批通过的风险应对预案的执行效果，并反馈公司 管理层；
（十）年中、年度对风险评估管理工作进行总结。
（十一）公司管理层主要职责为：
审定公司各部门风险管理工作职责；
2•批准风险应对预案；
研究、确定公司重大风险事项及应对预案；
审定风险合规部提交的公司风险管理方面的报告。
三' 风险评估管理的方法及流程
（一）风险的初步识别
风险合规部及各部门收集公司内外部的风险信息，并识别风 险的来源与类别。
风险的来源及类别包括：
（1）环境风险，指源于竞争对手、股东关系、自然灾害、权力/ 政策、法律监管、行业、金融市场、资本的可获得等方面的风险。
（2） 业务风险，指源于市场营销、人力资源、产品开发、经营 效率、业务干扰、品牌侵害、现场质询等方面的风险。
（3） 授权风险，指源于领导者才能、权力/限制、外部采购、传 输系统等方面的风险。
（4） 财务风险，指源于价格、流动性和信贷方面的风险。
（5） 信息技术风险，指源于组织系统及其体系结构方面的风险。
（6） 综合风险，指源于管理者失误、雇员失误、非法行为、信 誉等方面的风险。
（二） 风险分析
风险合规部按风险发生概率大小和风险发生后对公司造成 的损失大小和影响程度，辨识评估出风险等级。
风险按风险评估等级划分为：
⑴低风险：极小可能发生或风险发生了对公司财产、人员及 投资者利益造成的损失可