文档介绍：家纺公司财务管理制度
一、公司人员组织框架
二、费用报销基本制度及基本流程
流程图
说明
权责部门
相关表单文件
部门主管审核
总经理批准
财务部主管
报销单据
整理粘贴
填写《费用报销单》
报销单据
整理粘贴

填写《费用报销单》
报销人员根据公司费用报销制度要求,整理好需要报销的发票或单据,并进行整齐粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》。
报销人员
报销发票
报销单据
借款单
报销单填写要求不得涂改，并附上相关的报销发票或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《差旅费报销单》。采购物品报销需附上采购主管或分管副总签字确认的《采购申请表》。
报销人员
费用报销单
差旅费报销单
借款单
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核：
费用产生开支的原因及真实性；
费用的标准性及合理性；
费用的控制等。
若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
相关部门主管
费用报销单
报销发票
报销单据
差旅费报销单
借款单
部门主管审核签字后，报销人员将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的确认，主要内容包括：
1）产生的费用是否符合报销标准；
2）财务是否能及时安排此费用；
3）单据或票据是否符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。
财务部
主管
费用报销单
报销发票
报销单据
差旅费报销单
借款单
财务部审核签字后，报销人员将报销单据提交总经理进行最后核查，总经理进行批准签字。签字后报销人员方可去财务部领款。
若发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。
总经理
费用报销单
报销发票
报销单据
差旅费报销单
借款单
三、借款流程
借款人填写借款单
部门负责人审批签字
财务主管审批签字或电话授权
总经理签字或电话授权
会计复核并付款
经办人领款签字
        
 
四、费用审批管理
。 
，总经理履行主管审核职能，由财务部主管审核后即可报销，无需再经过总经理批准。
（电话授权），报财务备案，由公司财务主观进行复核，对不符合公司财务制度的单据，财务有权拒绝办理，总经理及部门主管回来后要立即补办批准手续。
，严格在授权范围内进行审批，不得超越审批范围。
、粘贴规范，是否经过有效批准，所附附件是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时制作报销凭证并付款，对于不符合审批手续的报销单有权拒绝报销或付款。
五、采购流程
原材料及日常采购（办公用品、后勤物资、低值易耗品等）
采购申请表或电话申请
采购主管审批
否
是否超1000元
是
采购
采购分管副总签字或授权
验收入库单传至财务部
六、费用报销标准
1、差旅费每日标准（单位：元）
目