采购和仓库的财务管理流程.doc

文档介绍：采购和仓库的财务管理流程第一条、目的规定采购和仓库的财务管理流程, 符合财务管理要求。第二条、适用范围适用于公司采购和仓库管理与财务接口工作。第三条、职责 1 、采购员负责所采购物资的入库手续办理工作。 2 、车间或加工者负责半成品和成品的入库手续办理工作。 3 、保管员(包括办公用品保管)负责采购物资和半成品,成品的入库和出库接收和发放手续办理工作。 4 、生产部和综合管理部负责对入库和出库手续的审核。 5 、财务部负责监督和核准。第四条、采购物资入库手续 1 、采购员所采购的物资到公司后,先按规定通知质检室进行质量检验(办公用品由综合管理部负责),合格后方可办理入库。 2、“入库单”上要详细填写名称、规格型号、数量、单价等。 3、“入库单”上要有入库经手人、经手人单位负责人、保管员、保管员所在部门的负责人签字,方有效。具体格式如下: [ 经手人] ——入库经手人[ 负责人] ——经手人单位负责人[记账] ——保管员[ 仓库负责人] ——保管员所在部门负责人 4 、物资入库的同时要按《仓库管理制度》规定附带“采购材料说明单”一同交于保管员。 5 、采购员到财务报销或办理付款手续。需附带“采购物资明细表”。 6 、报销单据(或发票)上无验收人(质检员)签章,财务不予办理报销手续。第五条、半成品、成品入库手续 1 、车间或加工者负责办理半成品和成品的入库手续。入库的半成品和成品件必须经质检员检验合格后才能入库。 2、“入库单”上除注明入库件名称、规格型号、数量、单价外, 还须有生产计划号。 3 、入库签字参照第四条 3 款。第六条、出库手续 1 、出库物资(半成品、成品)的办理必须经出库经手人所在单位负责人同意。 2、“出库单”上要详细填写名称、规格型号、数量, 并标明用途。 3、“出库单”签章[ 经手人] ——出库经手人[ 负责人] ——经手人单位负责人[记账] ——保管员[ 仓库负责人] ——保管员所在部门负责人第七条、库存的物资必须编码分类。编码方法由保管员自