文档介绍：家政公司财务管理制度
第一章总则
为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国 会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财 务管理制度。
本管理制度适用于北京富平家政服务中心；各部门、人员在财务会计工作 中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理
公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导 下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管 理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合 理分配使用费金；做好与各门店的对皖工作，指导各门店建张、对皖；建立 适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度； 做好财务分析工作，为公司领导决置提供各种信息资料，当好领导的参谋。
财务部岗位设置为：财务总监、财务经理、财务副经理、会计、出纳员。
各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
财务会计人员实行定岗、定人、定表制度，按绩效考核结果，兑现劳动报 酬。
第三章流动资产的管理
、各种存款、应收代预付账款、其他应收款、存货等。
32现金管理
现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对■外付款等要实行总经理 一支笔卷字批准制度，要有经办人员卷宇和部门负责人审核并注明用途。总 经理外出或因经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可姜批，但是总 经理归来后补办有关手续。
出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的张务登记工作和会计档 案管理工作。
收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及 单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可 逐笔登记现金日记账。
日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核后，月末与总账相核对。出 现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出 发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许为月结算 和几个地方出差混合结算，对于前账未清或跨月拖欠占用***者，可扣发工 资。
324企业可根据业务大小核定合理的库存现金限额（三天零用量），当日收取 的现金要及时送存我行，不得留存超限额的过夜现金，以确保财产的安全。
企业员工报销费用时，出纳人员要代时扣除各种借款，不允许职工长期 占用企业费金，各种借款条月底必须入账，不允许出现跨月白条顶屋现象。
出纳是企业的资金结算中心，企业应将营业收入、废旧物品收入，职工 罚款等款项及时交付财务部门，以便及时处理账务。
33银行存款管理
会计人员要认真执行《银行结算办法的暂行规定》，银行支票等结算凭证 和印鉴要由两人分开保管。
财务人员要严格银行存款支出控制，银行付款必须经总经理批准，手续 齐备，不准携带空白支票外出，确须携带空白支票外出者，须经领导批准， 办理领用登记手续，要建立支票领用登记簿，空白支票必须填写日期并在预 计最高金额位画人民币符号，因使用支票不当造成企业损失时，应由当事人 承担赔偿责任。携带空白支票办理结算后，要当天将存根和有关