文档介绍：财务规划管理制度
机密
机械科学研究院（集团）
财务规划管理制度
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8月
目录
第一章 总则 3
第二章 财务规划管理机构 3
第三章 财务规划内容要求 4
第四章 机械院集团财务规划制定流程 7
第五章 财务规划执行过程管理 9
第六章 财务规划质询会 10
第七章 经营业绩考核会 11
第八章 财务规划时间安排 13
第九章 财务规划文档归档、保管和查阅 14
第十章 附则 14
第一章 总则
第一条 为进一步加强机械科学研究院的财务规划管理 ,及时反映科研
生产和经营的运行状况 ,结合实际情况 ,特制定本办法。
第二条 本制度中的机械院集团财务规划是指机械院集团在集团公司
的领导下 ,在充分保障集团权属公司经营自主性的前提下 ,所做出的财务规
划。
第三条 集团财务规划实行目标管理 ,计划目标的完成情况将作为各单
位年度经营业绩考核的主要依据
第四条 本制度中 ,除特殊注明之外 ,”集团”是指机械院集团 ,”权属公
司”是指机械院集团有限公司拥有实际控制权的对外投资企业。
第五条 本制度对机械院集团财务规划的流程、周期与内容做出规定
是机械院集团开展财务规划管理工作的依据 ,机械院集团公司和集团各权
属公司必须按照合理和适当的程序遵照执行。
第二章 财务规划管理机构
第六条 机械院集团财务规划的管理机构包括机械院最高决策层和机
械院集团战略发展部和财务部。
第七条 机械院集团最高决策层是集团财务规划的最高决策和审核机
构 ,由集团最高领导和财务规划工作主管和相关领导等组成 ,主要职责包括
审批机械院集团财务规划 ;
审核机械院集团财务规划调整提案 ,形成意见 ;
审议机械院集团权属公司财务规划 ,形成决议 ;
审议机械院集团权属公司财务规划调整提案 ,形成决议 ;
对相关机械院集团财务规划的各项重大事项进行最终决策。
第八条 机械院集团最高决策层经过财务规划质询会的方式审议和批
准集团财务规划和确认权属公司财务规划。
第九条 机械院集团战略发展部和财务部是集团财务规划的执行机构
在机械院集团最高决策层领导下开展财务规划工作 ,战略发展部和财务部
分别负责财务规划中的经营规划和财务预算部分 ,并在专业分工的基础上
充分协作 ,共同开展财务规划相关工作 ,其职责包括 :
由战略发展部牵头 , 共同组织制订和修订机械院集团各项财务
规划管理制度 ,分别侧重于经营和预算部分 ;
由战略发展部牵头 ,共同组织制订和修订机械院集团财务规划
对机械院集团财务规划进行调整 ;
由战略发展部牵头 ,共同审核权属公司财务规划并提出各自建
议 ,审核权属公司财务规划的调整并提出各自建议 ;
由战略发展部牵头 ,共