上市公司XXX2016财务管理制度.pdf

文档介绍：公司财务制度
深圳市科技股份有限公司
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目 录
第一章 财务部组织结构与责权
一、财务部组织结构图
二、财务部
职责
三、财务部
权力
四、财务总监
的职责
五、财务部经理
职责
六、财务部主管
职责
第二章 资本预算管理
一、资本预算主管
岗位职责
二、资本预算专员
岗位职责
三、预算编
制程序
四、年度预算编
制程序
五、年度预算编制
平衡流程
六、年度预算调
整流程
七、现金预
算流程
第三章 财务成本控制管理
一、成本控制主管
岗位职责
二、成本控制专员
岗位职责
三、现金清查处
理流程
四、银行存款付款
控制流程
五、费用报销管
理流程
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第四章 资产管理
一、资产管理主管岗位职
二、资产管理专员责
岗位职责
三、现金清查账务
处理流程
四、备用金收支账务
处理流程
五、应收账款管
理流程
六、固定资产盘点
管理流程
第五章 筹资与投资管理
一、筹资与投资主管岗位职
二、筹资专员岗责
位职责
三、投资专员岗
位职责
四、筹资管
理流程
五、银行借款筹资
管理流程
六、投资管
理流程
第六章 会计核算管理
一、会计核算主管
岗位职责
二、会计核算专员
岗位职责
三、日记总账账务
处理流程
四、记账凭证账务
处理流程
五、科目汇总表
核算流程
六、固定资产核
算流程
七、利润核
算流程
第七章 成本会计管理
一、成本会计主管
岗位职责
二、成本会计专员
岗位职责
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三、产品定额成本
编制流程
四、产品成本核算
管理流程
五、成本核算账务
处理流程
第八章 应收账款管理
一、应收账款主管
岗位职责
二、应收账款专员
岗位职责
三、应收账款管
理流程
四、应收票据处
理流程
五、呆账死账确
认流程
六、坏账处
理流程
第九章 审计管理
一、审计主管岗
位职责
二、审计专员岗
位职责
三、审计工
作流程
四、货币资金审
计流程
五、存货审
计流程
六、收入审
计流程
七、成本审
计流程
八、利润审
计流程
第十章 税务管理
一、税务主管岗
位职责
二、税务专员岗
位职责
三、纳税筹
划流程
四、纳税核
算流程
五、纳税申
报流程
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第一章 财务部组织结构与责权
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一、公司的财务部组织结构图
财务总监
财务经理
副经理
会计主管
财 应 固 成 总 应 出 预 税 E
务 收 定 本 帐 付 纳 算 务 R
分 核 资 核 会 核 员 管 管 P
析 算 产 算 计 算 理 理 管
专 会 核 会 会 会 员 理
员 计 算 计 计 计 员
会
计