文档介绍：案例参考答案:外企中层成长型家庭理财规划
马先生与董女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。 2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，马先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万（现值）。银行存款25万左右；每月用于补贴双方父母约为2000元；每月房屋按揭还贷2000元，家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提高生活情趣，马先生有每年举家外出旅行的****惯，约12000元左右。
夫妇俩对保险不了解，希望得到专家帮助。董女士有在未来5年购买第二套住房的家庭计划（总价格预计为80万元）。此外，为接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩有购车的想法，目前看好的车辆总价约在30万。夫妇俩想在十年后（2015年）送孩子出国念书，综合考虑各种因素后每年需要10 万元各种支出，共6年（本科加硕士）。
请为马先生家庭设计理财规划综合方案。
1、客户财务状况分析：
（1）编制客户资产负债表
客户资产负债表
日期：2005-12-31
姓名：马先生与董女士家庭
资产
金额
负债
金额
现金与现金等价物小计
250, 000
住房贷款
100, 000
活期存款
250, 000
其他负债
0
现金
0
负债总计
100, 000
其他金融资产
700, 000
个人资产
900, 000
净资产
1, 750, 000
资产总计
1, 850, 000
负债与净资产总计
1, 850, 000
（2）编制客户现金流量表
客户现金流量表
日期：2005-1-1至2005-12-31姓名：马先生与董女士家庭
收入
金额
百分比
支出
金额
百分比
工资+奖金
400, 000
100%
按揭还贷
24, 000
23%
投资收入
日常支出
36, 000
34%
收入总计（+）
400, 000
100%
补贴父母
24, 000
23%
教育费用
10, 000
10%
旅游费用
12,000
9%
支出总计(-)
106, 000
26%
支出总计
106, 000
100%
结余
294, 000
74%
客户财务状况的比率分析
①客户财务比率表
结余比率
0. 74
投资与净资产比率

清偿比率
0. 95
负债比率
0. 05
即付比率

负债收入比率
0. 25
流动性比率
28
②客户财务比率分析：：
从以上的比率分析中，我们可以看出：
,说明客户有很强的储蓄和投资能力可以进一步提高。
，这位客户的投资略显不足。
, 一方面说明客户的资产负债情况及其安全，同时也说明客户还可以更好的利用杠杆效应以提高资产的整体收益率。
，,说明客户的短期偿债能力可以得到保证；,, 客户随时变现资产偿还债务的能力很强，但过高的数值