财务印鉴与结算票据管理规定.docx

文档介绍：财务印鉴与结算票据管理规定
为加强公司财务管理基础工作，规范财务印鉴的正确使用，减少财务 风险，根据国家财经法律和公司财务制度，制定本制度。
一、财务印鉴管理规定
.本规定所指印鉴、章系各种财务印鉴，主要指预留的银行印鉴，包 括财务专用章、私人印鉴章、其他预留章。
.银行预留印鉴章应由财务负责人指定人员分开保管，严禁一人保管 支付款项所需的全部印章。保管人员不得任意转交他人代为保管。公司财 务专用章由财务负责人或由其授权批准他人保管，预留银行个人名章必须 由本人或由其授权的结算人员保管，管理人员对印鉴使用负全部责任。
.印鉴管理人员必须严格按照规定用途使用印鉴。签章前，印鉴保管 人应审核有关凭证，确认有关单据签字齐全、签署程序合规、金额准确无 误后方可盖章，严禁他人代为签章。对未经批准的文件及票证，不得擅自 用印，发现问题要及时上报，查明原因并要求按规定程序重新办理，再次 审核后方可盖章。
.保管人对所管印鉴章必须妥善保管， 防止印鉴丢失、被盗、被盗用, 如发现上述情况，必须立即报告财务负责人采取补救措施。
.如需更换印鉴，要书面报财务负责人及区域总经理批准，并相应办 理变更印鉴手续，新印鉴一经应用，原印章应及时上交并封存。
.严格财务印章管理，经办人员不得随意携带印章外出：出纳人员因 购置结算票据需要携带财务印鉴，必须经财务负责人批准；办理本市区以 外的业务需要携带财务印鉴的，经办人员必须书面申请并经区域总经理或 其授权人批准，未经批准，不得携带印章外出财务印章管理，经办人员不 得随意携带印章外出。
.印鉴销毁时，须填写《印鉴销毁申请表》，经行政管理部门负责人 会同财务部门负责人核准后，由两名以上的人员进行销毁，并由财务负责 人员进行监销。
二、结算票据管理规定
.本规定所指结算票据，指日常结算过程中使用的现金支票、转账支 票、银行汇票委托书、电汇凭证、收据等结算票据。
.上述票据除收据外，由出纳人员向银行进行购买。出纳人员购买结 算票据时，按规定办理印鉴使用手续。需要印制收据时，由出纳人员进行 书面