文档介绍:商业银行授信审批中的主要问题及对策
、授信审批过程中存在的主要问题
在授信审批管理工作中,从审批条件的设定、审批条件的落实等方面,可以反映出信贷审批 的约束力、执行力和风险控制力,其结果直接影响信贷资产质量和经营效益。
(-)授信审批条件设定方面
授信审批过程中,授信审查人员为提出合理、有效的审查意见,往往在借款人符合或满足一 般信贷条件的基础上,设定一些先决、约束和管理要求的条件,审批人在此基础上有些授信还增 加额外的条件。这些条件涉及第一还款来源、第二还款来源、贷款用途及企业合作等多个方面。 每一项授信审批条件,应该符合相关信贷政策,表述清晰、要求明确,操作性强,经办行能够及时、 规范落实。但由于少数审查人员业务素质不高、审批人审批决策依据不足,对审批条件能否落实考 虑不充分,审批标准和尺度把握不到位,导致部分审批条件设定的前瞻性、可行性不足,未能有效 控制信贷风险。
.设定的授信审批条件无效
一是审批条件概念不够清晰、具体,如审查人员提出的“我行授信条件不低于其他银行条 件”、“借款人在经办行的结算份额不少于授信份额”等,经办行难以把握具体落实标准。 二是审查人员不熟悉借款人地方有关政策规定,也未与经营部门进行有效沟通,授信条件提出后难 以落实或存在执行障碍。如设定的“以在建工程抵押”条件,相当多地方的政府房产部门不办理 在建工程抵押手续,导致无法落实。三是少数审查条件违背信贷政策,出现授信条件无效的现 象。如贷款担保要求以中学的收费权作为贷款质押,实际在借款人不能归还贷款时无法执行,致使 贷款形成不良。
.授信审批条件设定不合理
由于企业外部经济环境和银行自身经营需求的不断变化,授信审批要适应不同行业、客户和 产品的特点,很难有固定不变的操作依据和标准。审查人员往往凭借自身的经验积累和职业判断, 拥有相当大的“自由裁量权”,导致审查尺度把握不一,出现审批决策不合理的现象。如部分设 定的条件过高或过严,经办行难以落实或客户不愿意配合,造成贷款未能有效投放;借新还旧贷款 未充分考虑借款人的还款能力或意愿,提出的压缩贷款本金条件难以落实。这些问题严重影响了贷 款的授信效率和效果,既不利于经营部门的市场营销,也不利于实现银行效益的最大化。
.授信审批条件设定不全面
部分审批条件泛泛而谈,缺乏针对性,设定的条件要求过低、把关不严格,不能及时、有效地 防范和化解信贷风险。如审查人员未针对借款人经营管理、市场状况、产品成长阶段等风险特征 提出适当的授信条件,未针对新成立企业的出资情况提出用款条件,未根据客户的重大经营变化及
时调整相应的授信条件等,有时贷款实际上变成了企业的铺底资金,当企业周转不灵、资金链断裂 时,授信条件无法有效控制贷款风险,导致产生不良。
.贷款担保条件设定不充分
贷款担保是确保贷款安全性的重要措施,是防范信贷风险的第二道屏障。但部分信贷审批对 第二还款来源关注不够,有的贷款虽提供了担保措施,但担保能力明显不足,担保形同虚设;有 的贷款企业之间或集团内部关联企业互相担保,担保额严重超出自身偿债能力。对 信用贷款、担 保能力不足和企业互保行为未能有效控制,导致贷款投放时就存在较大的风险隐患,一旦企业经营 困难、贷款质态趋于恶化,又难以要求其变更担保措施、提高担保额度,严重削弱了贷款的抗风 险能力。
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