文档介绍：付款审批制度及流程付款流程与制度
文编号 货款审批流程 制定日
20XX-1-3 修改日 共 页 修改号 起草 石 审阅 审批 批准
20XX-1-3
1、目的：
规范采购付款作业，规避公司经营风险；
2、适用范围
适用于采购付款作业；
3、定义：无
4、相关绩效指标（KPI）：无
5、作业内容及时间要求
(附一)
：
付款日期：每月 日，遇节假日顺延。
对账：每月 日;采购员在每月 日前完成本月所有对账，提出《付款预算申请报表》（附二），填写“供应商编码”、“供应商名称”（要求与系统中名称保持一致）、“结算方式”、“账期”、“采购员”栏。
交票：每月 日;采购员对***进行登记整理，将付款金额补充至《付款预算申请报表》 “本次申请付款金额”一栏，且必须按照系统中供应商名称与供应商编码进行登记，有挂靠部门的必须登记挂靠部门，禁止使用简写。
每月
日采购经理汇总《付款预算申请报表》，并跟新最终付款总金额，报请财务、商品副总监、总经理审核，一式二份交财务、采购部备查；
每月
日采购员根据《付款预算申请报表》制《应付货款结算通知单》，由采购经理初审；与供应商合同条款计算所有非商品收入、商品差异、退货、药检等审核，
每月 日财务部应付会计对《应付货款结算通知单》进行审核,核实供应商的应付账款、预付账款以及付款方式.
日，财务部完善《付款预算申请报表》、《应付货款结算通知单》，并且根据合同完成报表中：“至上月底应付帐款余额”、“本月实际采购成本额”、“付款后欠款金额”的数据搜集，通报所有供应商付款信息。
：
1、付款后应付帐款余额<库存成本额
2、该供应商一个月未动销商品库存金额在1万元以上；
3、我方应退该供应商货品未处理；
4、供应商资料缺失，失效或相关票据数据不实；
以上四种情况出现任意一种情况则不允许付款。
（商业公司付款视具体情况而定）
每月22日总经理综合各方面情况对付款做出审批 各部门严格按照上述时间与流程签批,在签批过程中如发现任何不符合付款的基本要求(如:付款金额大小写金额不一致,涂改,字迹不清,单据不全等)可一律拒签直至以上错误得到更正;请各签批环节严格把关；
：
付款日：每月23日-25日为付款时间（节假日顺延）。
付款日分时段、排号付款安排：
日 期 付款供应商类型
23日 战略 品牌 一级
24日 商业 厂家 代理商
25日 中药 非药品 6、《付款预算申请报表》由采购员根据月底做下月付款资金预算，报请采购经理、商品副总监、财务往来会计、财务经理、总经理层层审批，交财务、采购各一份，采购严格按资金预算制付款单，无特殊情况绝对不允许增加付款资金，财务有权拒付；总经理最终审批的付款资金预算，财务无特殊情况也不允许拒付，付款后财务根据采购要求提供电子汇票给采购，以便采购与供应商对接；
7、支持文：
《付款预算申请报