文档介绍:第一部分
企 业年金计划受托管理合同指引
合同编号
委托人 : 受
托人 : 签署
时间
人社部企业年金受托指引合同模板
甲 方:(企业名称)
联系地址:
邮政编码:
电 话:
传 真:
法定代表人:
企业年金方案备案文号:
乙 方:
联系地址:
邮政编码:
电 话:
传 真:
法定代表人: 企业年金基金管理机构资格证书编号
目录
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刖己 1
第一章定义 1
第二章声明与承诺 6
第三章受托的设立 8
第四章 受托当事人的权利与义务 .8
第五章企业年金基金的管理 14
第六章企业年金的缴费、领取、转移与保留 18
第七章投资政策 21
第八章投资管理风险准备金 22
第九章企业年金基金财产的核算 .23
第十章企业年金基金的费用 25
第十一章企业年金基金的审计与清算 30
第十二章企业年金基金的信息报告与披露 31
第十三章禁止行为 32
第十四章违约责任与免责条款 33
第十五章争议的处理 34
第十六章本合同的生效、期限、变更与终止 34
第十七章保密条款 37
第十八章通知及送达 38
第十九章风险提示 38
第二十章其他事项 39
为规范企业年金基金的运作,维护甲乙双方及受益人的合法权
益,明确甲乙双方的权利义务,依据《中华人民共和国信托法》、《中 华人
民共和国合同法》、《企业年金试行办法》(劳动和社会保障部令 第 20
号)、《企业年金基金管理办法》(人力资源和社会保障部令第 11 号)等
法律法规规定及甲方企业年金方案,在平等自愿和诚实信 用的基础上,甲乙
双方签订《 企 业年金计划受托管理合同》(以
下简称“本合同)
第一章定义
在本合同中,除上下文另有解释外,下列词语应当具有如下含义:
企业年金:指甲方及其职工在依法参加基本养老保险的基 础上,
自愿建立的补充养老保险制度。
企业年金方案:指由甲方发起、甲方职工参与、经过甲方 和甲方
职工的集体协商,并经人力资源社会保障行政部门审核备案的 具有法律效力
的文件,内容包括甲方参加人员范围,资金筹集方式, 个人账户管理方式,
基金管理方式,企业年金待遇计发办法、支付方 式、支付条件,组织管理和
监督方式,中止缴费的条件及双方约定的 其他事项等。
企业年金计划:由企业年金方案和企业年金基金管理合同 等法律文
件组成。
企业年金单一计划:指受托人将单个委托人交付的企业年 金基 金,单独进行受托管理的企业年金计划。
企业年金集合计划:指同一受托人将多个委托人交付的企 业年金
基金,集中进行受托管理的企业年金计划。
企业年金基金财产:指甲方及其职工根据企业年金方案归 集的资
金及其投资运营收益形成的企业补充养老保险基金。
委托投资资产:指企业年金基金财产中已委托给投资管理 人的资
产。
委托人:指建立企业年金计划的甲方及其职工。本合同中 甲方代
表委托人行使委托人的权利义务。
受益人:指按照企业年金方案规定,参加企业年金计划的 甲方职
工及其他享有企业年金计划受益权的自然人。
受托人:指受托管理企业年金基金的符合国家规定的养老 金管 理公司等法人受托机构,本合同中特指乙方。
账户管理人:指接受受托人委托管理企业年金基金账户的 符合
国家规定的专业机构。
托管人:指接受受托人委托保管企业年金基金财产的符合 国家
规定的商业银行。
投资管理人:指接受受托人委托投资管理企业年金基金财 产的
符合国家规定的专业机构。
账户管理合同:指乙方与账户管理人签订的 《 企业年
金计划账户管理合同》 及其附件,以及乙方和账户管理人对该合同及 附件
做出的任何有效变更及补充。
托管合同:指乙方与托管人签订的 《 企业年金计划托
管合同》及其附件,以及乙方和托管人对该合同及附件做出的任何有 效变更
及补充。
投资管理合同:指乙方与投资管理人签订的 《 企业年
金计划投资管理合同》及其附件,以及乙方和投资管理人对该合同及 附件做
出的任何有效变更及补充。
受托财产托管账户:指托管人开立的、专门用于归集企业 年金缴
费、向投资资产托管账户划拨资金、向受益人支付企业年金待 遇、依据法律
法规规定支付企业年金管理费用或转移企业年金基金财 产的专用存款账户。
投资资产托管账户:指托管人开立的、专门用于所托管