文档介绍：北京分公司财务管理规定
为了规范公司日常工作行为，加强财务管理，提高企业效益，特制定本制度。
一：借款的有关规定
1:出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款凭证” ，填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后，方可借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣除所报差旅费总额的 1%
并不得再借款。
2:公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由和还款期限，1000元以内由财务审核、分公司经理审批，1000元以上报总部由财务副总审批。还款期限内不还活欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人处以所借款额 10% — 30%的罚款。
3:试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经理或其授权人负连带责任。
4:借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额未还活者，财务部门有权在当月工资中扣回。并视具体情况对当事人进行其所欠款项的10%— 30%的罚款。
二：费用管理制度
（一）：差旅费
1:公司人员出差前都应填写“出差申请单”，出差期限视具体情况核定, 不能核定的，由出差人员在出差回来后补填。
2 :出差中途因特殊情况需要延时外，不得因私事或借故延长差期，否则除不予报销旅费外，并依情节轻重按人事管理制度论处。
3:出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费等，其报销最高限额如下：
号
职位
山
经理
副经理
主任主任以下
交通费
每日住作
实支
费 150
实支
140
实支实支
120 100
每日餐］
赛早餐+其它
5+5
l w it
5 + 5 5+ 5 5+ 5
仰贝山 n
1晚真甘 1
x r\
5 15
A c
^5 15
母口十贵
说明：
1、及工具不报』
10
通费以正规单• ■1费。
10
牌认定，无法
10 10
取得凭证者核实认定，使用公司
2 、分公司人员一般情况不得乘飞机，如有特殊情况需乘飞机的需经主管副总审批，除分公司经理和副经理以外其他人不得乘坐火车软卧,
如有乘坐者，由乘坐者自行承担软卧票面金额的 30%
3、出差未经主管副总或分公司经理批准不得绕道而行且中途停留或借此游玩，否则其差旅费不得报销并依情节轻重按人事管理制度论处。
4、打的费用必须在票面上写明从何处至何处、办何事，并注明日期。未注明或不合理的不能报销。
5、住宿费以凭证丁给付标准内认定，超过部分自付。本公司有住宿场所且能住宿的或住宿费有其他人支付的不得报销住宿费，如低丁标准的，按实支和标准额的差额的50徵励给当事人。
6、低阶人员随高阶人员因公出差时，其宿费可比照高阶人员的出差旅费标准。
7、原则上应当日来回的出差，不得报销住宿费。
8、餐费每日补贴35元，其他费用每日补贴5元，不足一日按各餐标准补贴。由公司供应餐费、其他人（包括代理商）已支付或已报销招待费的不另补贴餐费。
9、除特殊情况外市内出差办事中午不能回办事处的给予误餐补贴 10 元，其他费补贴5元。
10、杂费如包裹费、电话费（无手机费报销人员）等，金额控制在 10元以
内