文档介绍：企业内部控制管理制度分析(doc 197页)
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内部控制制度
目 录
第一篇 内部控制的根底 4
第一章 总那么 1
第二章 机构及岗位职责 3
第三章 内部控制方法 4
第四章 内部控制根底工作 6
第五章 授权体系概述 7
第六章 附那么 10
第二篇 供给生产销售内部控制制度 11
第一章 供给内部控制制度 12
第一节 内控概述 12
第二节 组织机构及岗位职责 15
第三节 授权体系 22
第四节 管理制度 26
物资供给方案〔P2-Z1-J4-1〕 26
物资请购标准〔P2-Z1-J4-2〕 31
自采业务标准〔P2-Z1-J4-3〕 34
大宗采购管理〔P2-Z1-J4-4〕 38
定点采购管理〔P2-Z1-J4-5〕 43
固定资产及设备采购管理〔P2-Z1-J4-6〕 48
劳务及效劳采购〔P2-Z1-J4-7〕 50
采购作业控制〔P2-Z1-J4-8〕 52
供给商管理〔P2-Z1-J4-9〕 56
合同、订单管理〔P2-Z1-J4-10〕 59
进货价格及采购本钱控制〔P2-Z1-J4-11〕 62
物料进库规程(P2-Z1-J4-12) 66
物料出库规程(P2-Z1-J4-13) 69
退料规程(P2-Z1-J4-14) 71
仓库账务管理(P2-Z1-J4-15) 74
存货盘点管理(P2-Z1-J4-16) 76
库存分析及报告(P2-Z1-J4-17) 82
第二章 生产内部控制制度 86
第一节 内控概述 86
第二节 组织机构及岗位职责 88
第三节 授权体系 94
第四节 管理制度 96
生产方案管理制度〔P2-Z2-J4-1〕 96
领料制度〔P2-Z2-J4-2〕 100
物料使用制度〔P2-Z2-J4-3〕 104
物料退库制度〔P4-Z2-J4-4〕 107
物料盘点制度〔P2-Z2-J4-5〕 110
生产环节控制制度〔P2-Z2-J4-6〕 113
产成品入库制度〔P2-Z2-J4-7〕 116
产成品检验制度〔P2-Z2-J4-8〕 118
产成品出库制度〔P2-Z2-J4-9〕 120
委托加工定价制度〔P2-Z2-J4-10〕 123
委托加工过程管理〔P2-Z2-J4-11〕 125
委托加工产品管理制度〔P2-Z2-J4-12〕 131
生产本钱管理制度〔P2-Z2-J4-13〕 135
第三章 销售内部控制制度 138
第一节 内控概述 138
第二节 组织机构及岗位职责 140
第三节 业务授权 143
第四节 管理制度 144
销售定价管理制度( P2-Z3-J4-1 ) 144
销售环节管理制度( P2-Z3-J4-2 ) 146
第三篇 资金内部控制制度 150
第一章 内控概述 错误！未定义书签。
第二章 组织机构及岗位职责 错误！未定义书签。
第三章 业务授权 错误！未定义书签。
第四章 管理制度 错误！未定义书签。
资金使用方案制度( P3-Z4-1 ) 错误！未定义书签。
现金管理制度( P3-Z4-2 ) 错误！未定义书签。
银行存款管理制度( P3-Z4-3 ) 错误！未定义书签。
备用金管理制度( P3-Z4-4 ) 错误！未定义书签。
借款管理制度( P3-Z4-5 ) 错误！未定义书签。
费用报销管理制度( P3-Z4-6 ) 错误！未定义书签。
筹资管理制度( P3-Z4-7 ) 错误！未定义书签。
结算中心管理制度( P3-Z4-8 ) 错误！未定义书签。
第四篇 财务会计内部控制制度 错误！未定义书签。
第一章 会计核算内部控制制度 错误！未定义书签。
第一节 内控概述 错误！未定义书签。
第二节 组织机构与岗位职责 错误！未定义书签。
第三节 授权体系 错误！未定义书签。
第四节 管理制度 错误！未定义书签。
会计核算根底工作管理制度( P4-Z1-J4-1 ) 错误！未定义书签。
一般会计业务管理制度( P4-Z1-J4-2 ) 错误！未定义书签。
财务会计报告的内部控