文档介绍：内部控制评价手册(DOC 75页)
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中国神华包神铁路有限责任公司
内部控制评价手册
〔征求意见稿〕
2021 年 1 月 22 日
目
录
第一章 目的和使用指南 ............................................................................................. - 3 -
编制目的 ......................................................................................................... - 3 -
编制原那么 ......................................................................................................... - 3 -
编制思路 ......................................................................................................... - 3 -
适用范围和考前须知 ..................................................................................... - 4 -
更新和完善 ..................................................................................................... - 4 -
公布及生效日期 ............................................................................................. - 5 -
第二章 内部控制评价的根本要求 ............................................................................. - 6 -
责任主体 ......................................................................................................... - 6 -
根本要求 ......................................................................................................... - 6 -
评价原那么 ......................................................................................................... - 6 -
评价类型 ......................................................................................................... - 6 -
评价内容和标准 ............................................................................................. - 6 -
评价程序与方法 ................................