文档介绍：财务制度为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。公司财务部门的职能是: 一、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度,执行公司统一的财务制度。二、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行情况。三、积极为经营管理服务,通过财务监督发现问题,提出改进意见,促进公司取得较好的经济效益。四、厉行节约,合理使用资金。五、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。六、积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通,及时掌握相关法律法规的变化, 有效规范财务工作,及时提供财务报表和有关资料。七、出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目,逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结,每日结算,帐款相符。八、凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料, 均应归档并妥善保管。九、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚, 按期报帐。十、公司设计师的返款,与设计师签协议的统一结算价 折,未签订协议统一 折结算。(若有特殊情况必须经主管领导批准总在递交财务核算。( 1 )出货后一周之内办返款,第一次办出货的 80% ,完工照片回来返剩余 20% ;每周一、周二递单子,若有问题第一时间通知业务员重新填写,若无问题周五办返款(2) 完工后在返款); 十一、与合作的加工厂按时通知其对账,并付款,避免减少付款拖延。十二、完成领导交付的其他工作。报销审批监控程序: 1 、公司费用开支必须事提出计划,按支出审批权限批准后,在计划范围内列支。 2 、办公用品的购置:由各部门根据需要,编制计划报行政部汇总,财务部核算费用并报领导审批后,由出纳统一购买,并建立实物帐,详细登记办公用品的进、出情况。领用时,须填制物品领用单 3 、申请物品必须填写申请单,注:如口头、电话、微信等非书面形式传达需要领取物品的一律不予批准。 4 、财务人员严格执行财务制度,并于每月月底汇总本月的费用清单做账。 5 、经办人按要求填写费用报销单,部门经理签字后交由财务审核,审核无误,递交主管领导审批后交出纳付款。报销发票粘贴规定: 报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。具体要求为: 1 、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。 2 、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、假发票一律不予报销。为了严格公司管理制度,合理控制公司经营费用,根据公司经营活动的特点,特制订制度 1) 费用报销的控制原则:计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务对报销票据的合法性进行二级审查;由副总进行最后的审核批准。 2) 费用的控制实行计划管理,由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”,列明:费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,先报部门经理审批同意后,报副总审批,待取得副总签署同意的