文档介绍：ERP 沙盘模拟主讲人:刘广瑞现代会计实验教学中心课程安排课程安排一、组织准备工作一、组织准备工作二、模拟企业概况二、模拟企业概况三、初始状态设定三、初始状态设定五、实际模拟训练五、实际模拟训练四、企业运营规则四、企业运营规则总经理财务主管营销主管生产主管供应主管??市场调查分析市场调查分析??市场进入策略市场进入策略??品种发展策略品种发展策略??广告宣传策略广告宣传策略??制定销售计划制定销售计划??争取定单与谈判争取定单与谈判??签订合同与过程控制签订合同与过程控制??按时发货应收款管理按时发货应收款管理??销售绩效分析销售绩效分析??日常财务记账和登账日常财务记账和登账??向税务部门报税向税务部门报税??提供财务报表提供财务报表??日常现金管理日常现金管理??企业融资策略制定企业融资策略制定??成本费用控制成本费用控制??资金调度与风险管理资金调度与风险管理??财务制度与风险管理财务制度与风险管理??财务分析与协助决策财务分析与协助决策??制定发展战略制定发展战略??竞争格局分析竞争格局分析??经营指标确定经营指标确定??业务策略制定业务策略制定??全面预算管理全面预算管理??管理团队协同管理团队协同??企业绩效分析企业绩效分析??业绩考评管理业绩考评管理??管理授权与总结管理授权与总结??编制采购计划编制采购计划??供应商谈判供应商谈判??签订采购合同签订采购合同??监控采购过程监控采购过程??到货验收到货验收??仓储管理仓储管理??采购支付决择采购支付决择??与财务部协调与财务部协调??与生产部协同与生产部协同????产品研发管理产品研发管理??管理体系认证管理体系认证??固定资产投资固定资产投资??编制生产计划编制生产计划??平衡生产能力平衡生产能力??生产车间管理生产车间管理??产品质量保证产品质量保证??成品库存管理成品库存管理??产品外协管理产品外协管理 1 1、人员定位、人员定位一、组织准备工作一、组织准备工作心态开放心态开放亲历亲为亲历亲为团队协作团队协作换位思考换位思考生产中心营销与规划中心物流中心制造业运营流程一、组织准备工作一、组织准备工作 2 2、职能定位、职能定位营销总监总裁 CEO 运营总监财务总监财务助理采购总监财务中心二、模拟企业概况二、模拟企业概况公司发展与股东期望公司发展与股东期望本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品的生产与经营,目前生产的 P1 产品在本地市场知名度很高,客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房, 生产设施齐备, 状态良好。最近,一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测,认为最近,一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测,认为 P P产品产品将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展, 他们希望新的管理层——投资新产品的开发,使公司的市场地位得到进一步提升。投资新产品的开发,使公司的市场地位得到进一步提升。开发本地市场以外的其他新市场,进一步拓展市场领域。开发本地市场以外的其他新市场,进一步拓展市场领域。扩大生产规模扩大生产规模, , 采用现代化生产手段采用现代化生产手段, , 获取更多的利润。获取更多的利润。三、初始状态设定三、初始状态设定 P1 M1个资金产品/在制品 P2 R1 R2 R3 R4 原料(供应商) P3 P4 原料订单三、初始状态设定一生产中心三、初始状态设定一生产中心厂房 40 M 设备价值 13 M P1 在制品 8 M(4 个) P1 产品 P1 产品 P1 产品 P1 产品 3M 3M 3M 4M 3Q 2Q 1Q 3Q 2Q 1Q 1Q 2Q 3Q 1Q 2Q 三、初始状态设定一物流中心三、初始状态设定一物流中心 P1 成品 6 M( 3个) R1 原料 3 M(3 个) R1 订单 2 M(2 个) 三、初始状态设定一财务中心三、初始状态设定一财务中心 20 M 20 M 长期贷款 40 M现金 20 M 应收账款 15 M 35 +销售收入 3=净利润 1-所得税 4=税前利润+/- 额外收入/支出 4 +/- 财务收入/支出 8=支付利息前利润 4-折旧 12 =折旧前利润 11 -综合费用 23 =毛利 12 -直接成本金额 41 =负债合计 52 =流动资产合计 105 64 3 11 50 0 1 0 0 40金额= = + + + + + + + +负债+权益所有者权益合计年度净利利润留存股东资本权益一年到期的长贷应交税应付款短期负债长期负债负债+权益 105 =总资产 53 =固定资产合计 0+在建工程 13 +机器和设备 40 +土地和建筑固定资产 3+原料 6+成品 8+在制品 15 +应收款 20 +现金金